金流管理概论.ppt

2 金流管理概論 何謂金流？ 傳統金流作業瓶頸 金流基本架構的發展歷程 C2C金流 B2C金流 B2B金流 金流面臨瓶頸 何謂金流？ 物流 係指實體物品流動或傳送傳遞，如由原料轉 換完成品，最終送到消費者所中之實體物品 流動的過程，內容包含有，產品開發、製 造、儲運、保管、供應商管理與物流管理 等。 → 廠商如何將產品送到消費者手上 金流 電子商務中錢或帳的流通過程，意即因為資 產所有權的移動而造成的金錢或帳務的移 動，內容包含有，應收、應付、會計、財 務、稅務等。 → 付款系統與安全性 資訊流 係指資訊的交換，即為達到上述三項流動而 造成的資訊交換。內容包含有，各項資訊交 換、經營決策與管理分析。 → 透過網站上的留言版、監測軟體，來 收集有關的消費者資訊。 金流 金流 金流的功能是為了支援商流順利進行 商品的所有權的轉移(商流)與資金的流通(金流)反向並存 金流的便利與安全等特性足以影響商業交易之達成 傳統金流作業瓶頸 會計部門立帳、財務部門開票或匯款、帳款對沖、退貨折讓、帳款更正、金額機構支票託收、入庫轉帳、銀行對銷帳、資金調度、節稅、匯兌、等等 →帳務處理時間長 →收付款時效差 →供應鍊金流作業效率不佳 金融自動化 資訊技術支出總額在各行業中最大 應用軟體非常複雜(程式模組高達數萬個) 對內部控制、安全控管等非常注重，並留存稽核證跡 反應時間要求迅速，尤其在連線交易時，此項績效更是重要 注重雙重化設備及備援之理念 金融自動化 迅速的故障復原措施及24小時作業時間是必須具備的條件 法令及內部規章最繁複，且具多樣化及多量化之業務特性 末端設備特殊化，如存摺印錄機、ATM (Automatic Teller Machine自動櫃員機)及EFT (Electronic Funds Transfer電子資金轉帳) 金流基本架構的發展歷程 推動金融自動化，首重網路科技的運用，今天，科技的發展加速了金融自動化的腳步。例如：透過EDI將各類金流相關文件轉變為標準化之訊息，再經由加值網路 (VAN) 將訊息傳送至相關廠商。 專屬網路時期 (民國73~83年) 73年ATM自動提款服務 76年ATM跨行提款服務 80年ATM24小時服務 81年ATM跨行提款服務、EFT/POS服務 83年ATM跨國(Circus/Plus)提現服務、ATM跨國轉帳消費服務、ATM信用卡預借現今 83年無人銀行、電話銀行 財金資訊股份有限公司 前身為 “金融資訊服務公司(金資中心)”。 民國73年10月財政部為促進金融業之資源共享、資訊互通、並提昇整體金融自動化層面，經報奉行政院核定設立金資中心，負責全國金融機構跨行資訊網路之規劃、設計、建置工作。 民國87年，變更為民營公司組織型態，由財政部及公民營金融機構共同出資籌設“財金資訊股份有限公司”，於同年11月完成各項設立營運申請登記程序，正式展開營運。 財金資訊股份有限公司 業務內容 金融機構跨行資訊系統之營運 金融機構間跨行業務之帳務清算 辦理與金融機構間業務相關之各類資訊傳輸、交換 金融機構間資訊系統災變備援之服務 金融機構間業務自動化之規劃、諮詢及顧問業務 其他經財政部指定或核准辦理之有關業務 加值網路時期 (民國83~87年) 金融EDI 企業銀行(Firm Banking) B2B 金融EDI 金融電子資料交換 簡稱金融EDI、FEDI (Financial EDI) 係指企業或個人利用電腦作業，以特定的標準格式，經由通訊網路與金融機構連線，進行企業或個人之付款、資金調波及轉帳等金融服務 金融EDI 效益 減少開立支票、前往銀行匯款轉帳等人力處理的時間和成本 提昇企業內部自動化作業效能 減少人為作業疏失 不受銀行營業時間影響，可靈活的進行資金調撥 金融EDI 應用範圍 目前 ─ 商業付款 (自行/跨行) ─ 資金調撥 (自行/跨行) ─ 轉帳 (自行/跨行) 未來 ─ 整批代發/整批代扣 (自行) ─ 信用狀開立、通知及修改 ─ 金融相關訊息之傳輸交換 金融EDI資料傳輸方式 企業或個人利用電話線路或專線，經由金融機構或是加值網路，與金融機構間以電子郵件(e-mail)傳遞資料，進行帳款撥付及訊息通知等作業。 金融EDI資料傳輸方式效益 企業可經由加值網路或金融機構，直接在線上獲得資金調撥交易結果，並視需要整合其產業別之EDI系統及內部帳務系統，達到作業一元化、服務自動化之目標，並有利資金的靈活調控，提昇企業競爭優勢。 金融EDI的架構 金融EDI付款作業流程 EDI跨行付款之訊息流程 網際網路時期 (民國87