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《信贷业务》课程辅导材料 编者 童建良 2004年2月 第一章 银行信贷管理概述 一、银行信贷管理的几个基本概念 1。信贷 信贷是体现一定经济关系的不同所有者之间的借贷行为。 它可从两方面理解： 广义的信贷———指银行的存款、贷款和结算等信用活动的总称，实际是 包括银行的主要资产、负债业务。 狭义的信贷——仅指贷款业务。 2．信贷资金运动 ——以银行为主体，客户为受信客体的存、取、贷、还的周而复始的资金 运动过程。从商业银行角度分析，这个资金运动的规律性是，是“两重支付， 两重归流”。 ▲ 商业银行的信贷资金运动及其特征 向中央银行借款 商 发放贷款 受 商 吸收个人、单位存款 业 同业拆放 信 业 发行债券 银 房地产投资 客 银 回购业务 行 证券投资 体 行 同业拆借 交存准备金 归还中央银行借款 归还个人、单位的存款本息 归还到期的债券本息 归还拆借资金的本息 信贷资金运动的特征集中表现在： ① 市场经济规律是主导性因素 商业银行的信贷资金筹集与投放都以价值规律和竞争规律为基础； ② 信贷资金运动与商品运动是结合在一起的 一定时期经济组织的商品生产与经销需要信贷资金与之对应，并且信贷资 金也有刺激商品生产经营的作用。 ③ 商业银行的信贷资金运动是以盈利为目的的 商业银行的信贷业务与企业经营活动的融合,实现自身的经营目标； ▲ 对比不同银行机构信贷资金运动的特点比较，见下表： 分类 主要特征的比较 商业银行的信贷资金运动 以市场经济规律为主导、以盈利为目标，与工商企业经营活动紧密融合、信贷资金运动以商品运动为基础、 中央银行的信贷资金运动 以稳定货币为导向、信贷资金来源具有垄断性，强制性、信贷资金的运用具有调控作用和乘数效应、 政策性银行的信贷资金运动 以贯彻国家产业政策和区域发展战略为导向、信贷资金来源的规定性、信贷资金运用上的政策性、 3．信贷管理——泛指各类银行运用各种手段（法律手段、政策手段和 行政手段）对信贷活动实施的管理。 信贷管理的目的是“稳定币值，规范信贷行为，提高信贷资金使用效 益，促进社会主义市场经济的发展。 4．银行信贷管理体制——指信贷资金管理的组织体系、权限划分和管理形式。 它包括信贷资金的管理制度、管理方法、调节机制。具体的内容是与一 定时期的经济管理体制和金融管理体制有关。 现阶段我国商业银行信贷管理体制是：资产负债管理与风险管理的结合。 信贷管理的基本原则表述为： 计划指导、 自求平衡、 比例管理、 间接调控、 5．信贷政策——是银行为实现既定的目标，采取各种措施规范和约束信贷行 为的基本准则。根据银行的性质不同信贷政策的具体内容也会区别，但 是可以分为宏观信贷政策和微观信贷政策。 我国商业银行信贷管理的主要内容 1。商业银行信贷管理的基本原则 （1）流动性原则——指银行能够随时应付客户提存，满足必要贷款需求的能力。 （2）安全性原则——指银行避免或减少资产损失，保证资金安全性。 （3）盈利性原则——指银行经营获取利润的要求。 上述三个原则之间的关系可以理解为，流动性和安全性是盈利性的基础和前 提，只有保持流动性和安全性，才能实现盈利性的目标。 一般来说，流动性与安全性是正相关的，两者是正向变化的趋势，流动性 强的资产安全性也较大，反之亦然。而流动性和安全性与盈利性之间又是矛盾的， 如资产流动性越强，安全性越好，盈利性却越低。这在现金资产、长期贷款资产 和存款负债方面都可找到实证。 2。商业银行信贷管理的内容 从商业银行信贷资金经营角度分析，其管理是围绕盈利目标为基础的，具体 涉及业务范围： （1）负债业务——它是银行形成资金来源的部分，包括了存款业务、借款业 务、其他负债。 （2）资产业务——这是银行运用资金获取利润的主要途径。包括了：现金资 产、贷款、证券投资、其他资产。 （3）中间业务——指银行不需要运用自身资金为客户办理收付和其他委托事项， 并以此收取手续费的业务。其有扩展的趋势，这在混业经营的影响下显现。 商业银行信贷管理与现行管理体制结合角度考察，与比例管理紧密相关。