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维护会计凭证-手工总账凭证操作教材 由戴洪明进行整理制作 初稿 第1页 维护会计凭证-手工总账凭证操作教材 序：本章主要讲解手工凭证作业操作教材 一、流程图 快递费 （月结类） 维护会计凭证 物流费 （月结类） 应收会计切手工凭证 多付运费 二、作业内容说明 1、快递费 （月结类） 顺丰、速尔、优速、德邦 2、物流费 （月结类） 苏州大田、信汇达、苏州新宁、天津泰达阿尔卑斯、开元国际、江西勤通、苏州工业园、昆山世远、 苏州华伟、晨飞 （速通）、华伟、明宇菲凡、迈吉克、海讯通、江苏飞力达、富泰通、苏州嘉瑞 三、示例内容 业务上交 月与顺丰快递对账 元，提交相关快递单与对账单，应付会计依单据总账手工凭证。 2 20000 这类运费一般 个点税 6 借： 营业费用推销费用推运费 600061031[ - - - ] 20000.00 其他流动资产其他流动资产其他进项税额 147079001[ - - - ] 1200.00 贷： 其他应付款其他应付款其他 220019[ - - ] 21200.00 简写如下： 借： 推运费 600061031 - 20000.00 147079001 进项税额 1200.00 贷：220019 其他 21200.00 四、快捷键 此作业下可以使用如下快捷键 F2 开窗 F12 自动调整借贷平衡 F4 查询科目余额 返回首页 维护会计凭证-手工总账凭证操作教材 由戴洪明进行整理制作 初稿 第2页 四、维护会计凭证 首页 收到快递、物流公司的对账单，立应付 1）、作业路径 、在左边的树状图，找到维护会计凭证，“集团财务管理系统 总账 凭证处理 维护会计凭证”，或者在右 1 \ \ \ 边的流程图找到 “维护会计凭证”，单击打开它。如图1 图1 2、单击 “ ”新增按钮，如图2 图2 3、在表头区，“凭证类型”选择9102 手工凭证，选择 “记账日期” 、在表身明细区，输入借方 “摘要”，此例：顺丰 月运费，如图 ，光标定位在 “科目”栏输入科目代 4 2 4 码或者在此栏按 键开窗在弹出的窗口选择借方科目，本例借方科目为 营业费用推销费用 F2 600061031[ - - 推运费，单击 “确定”按钮，如图 - ] 5 返回首页 维护会计凭证-手工总账凭证操作教材 由戴洪明进行整理制作 初稿 第3页 图4