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葛洲坝集团第五工程有限公司全面风险管理暂行办法 第一章 总 则 第一条 为规范公司全面风险管理工作，有效防范和管控各种风险，提升公司发展质量，保障公司持续、健康、快速发展，根据《中央企业全面风险管理指引》、《企业内部控制基本规范》等法律法规和规范性文件，制定本办法。 第二条 本办法所称风险，是指未来的不确定性因素对公司实现经营目标的影响，一般分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等。 本办法所称全面风险管理，是指在公司领导下，在全体员工的参与下，围绕总体经营目标，通过在管理各环节和经营过程中执行风险管理基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。 第三条 全面风险管理体系建设的总体要求是建立一套符合公司实际的全面风险管理信息系统，培养风险管理专职人员和各职能部门、所属各单位（含子分公司、办事处、项目部等）中从事本部门、本单位风险管理工作的兼职人员，构建各职能部门和所属各单位为风险管理的第一道防线、风险管理职能部门为风险管理的第二道防线、内部审计部门为风险管理的第三道防线，实现风险管理的程序化、标准化、规范化和系统化的“四化”管理，形成一把手挂帅、分管领导牵头、风险管理职能部门具体履行职责、各职能部门协同配合、全员参与、全过程控制、全方位覆盖的风险管理格局。 第四条 公司全面风险管理的目标： （一）确保将风险控制在与公司总体目标相适应的可承受范围内； （二）确保内外部信息沟通真实、可靠、及时、完整； （三）确保遵守有关法律法规； （四）确保公司内部规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实现经营目标的不确定性； （五）确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保证公司不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。 第五条 全面风险管理遵循的原则： （一）全面性原则。风险管理应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及所属各单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。风险管理在贯穿全员、全过程、全方位的基础上，关注重要业务事项和高风险领域，加强对重点领域、重点部位、重要环节的风险控制。 （三）制衡性原则。风险管理在治理结构、机构设置、权责分配、业务流程等方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （四）适应性原则。风险管理应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 （五）独立性原则。风险管理机构、人员应当客观、公正地进行风险评估和报告，不受外在因素的影响。 （六）成本效益原则。风险管理应当权衡实施成本和预期效益，以适当的成本实现对风险的有效控制。 第二章 全面风险管理组织机构和职责 第六条 公司建立健全全面风险管理组织机构，公司总经理办公会是全面风险管理工作的决策机构、风险管理职能部门及其他职能部门和所属各单位为风险管理的执行主体、内部审计部门为全面风险管理工作的监督机构，三级机构分别履行决策、执行、监督职责，形成科学有效、分工明确的管理机制。 第七条 公司总经理办公会在风险管理工作中履行以下职责： （一）审定全面风险管理年度工作报告； （二）批准公司风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度，批准风险管理策略和重大风险解决方案； （三）了解和掌握公司面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策； （四）批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准； （五）批准重大决策的风险评估报告； （六）批准内部审计部门提交的风险管理监督评价审计报告； （七）批准风险管理组织机构设置及其职责方案； （八）决定全面风险管理其他重大事项。 第八条 公司总经理对全面风险管理工作的有效性负责。总经理授权的分管领导，负责主持全面风险管理日常工作，主要履行以下职责： （一）提交全面风险管理年度工作报告； （二）审核公司风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度、风险管理策略和重大风险管理解决方案； （三）审核重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准； （四）审核重大决策的风险评估报告； （五）审核内部审计部门提交的风险管理监督评价审计报告； （六）组织拟订全面风险管理组织机构设置及其职责方案； （七）办理总经理授权的全面风险管理的其他事项。 第九条 公司法律事务部门作为全面风险管理的职能部门，对全面风险管理体系建设、运行、维护和日常工作进行归口管理，主要履行下列职责： （一）组织撰写全面风险管理年度工作报告； （二）研究提出公司风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度、风险管理策略和跨职能部门的重大风险解决方案，根据审批情况，负责该方案的组织实施和对该风险的日常监控； （三）研究提出跨职能部门的重大决策、重大风险、重大事件和