会计科目月计表和收支概况表之档案格式.DOC

一、會計科目月計表之檔案格式 欄　位　名　稱 性　　　　　質 位　　置 備　　　　　　　　　　　　　　　　　註 １檔案資料別 X(03) [01:03] ３位文數字。Ａ０１代表月計表紀錄。 ２年月份 9(06) [04:09] ６位數字。年份（西元）占四位數，月份占二位數，代表該筆紀錄所屬之年月份。例如民國八十八年一月即以199901表示；民國一百年一月即以201101表示。 ３期貨商代號 X(07) [10:16] ７位文數字。依據本公司賦予期貨商之編號規則，並經公布者。合併報表者，本欄之後三碼以空白表示。 ４科子目代號 9(06) [17:22] ６位數字。請參閱媒體用統一會計科目代號。 月計表加列乙筆901001(901002)合計數資料時，於本欄以901001(901002)代表合計數之代碼。 月計表加列乙筆901003(901004)借方總計(貸方總計)資料時，於本欄以901003(901004)代表借方總計(貸方總計)之代碼。 ５本月借方總額 S9(13)V9 Sign Leading Separate [23:37] ?位數字（含小數點以下一位，小數點不占位數），加上正負號一位（第一個位數），共十五位數。以元為單位，不足位數左邊補零。例如：+2.3存入時以+00000000000023表示。-12.0存入時以-00000000000120表示。 月計表加列乙筆901003借方總計資料時，將加總之值置於本欄內。 ６本月貸方總額 S9(13)V9 Sign Leading Separate [38:52] ?位數字（含小數點以下一位，小數點不占位數），加上正負號一位（第一個位數），共十五位數。以元為單位，不足位數左邊補零。 月計表加列乙筆901004貸方總計資料時，將加總之值置於本欄內。 ７借(貸)方餘額 S9(13)V9 Sign Leading Separate [53:67] ?位數字（含小數點以下一位，小數點不占位數），加上正負號一位（第一個位數），共十五位數。以元為單位，不足位數左邊補零。 其他說明： １月計表加列乙筆901001(901002)合計數：即將借方餘額科目類(貸方餘額科目類)每筆資料，分別將「本月借方總額」、 「本月貸方總額」、「本月金額」、「借(貸)方餘額」加總。 ２月計表加列乙筆901003(901004)借方總計(貸方總計)：即將901001(901002)之「本月借方總額」(「本月貸方總額」)之值加上901002(901001)之「本月借方總額」(「本月貸方總額」)之值。 ３「備抵壞帳」、「累計折舊」等科目雖屬貸方餘額科目類，但確列為「應收帳款」、「固定資產」之減項科目，故於月計表揭露本科目之本月金額及借方餘額時，需加一負號，其借方餘額亦由上月餘額加本月金額得出本月餘額。 二、收支概況表之檔案格式 欄　位　名　稱 性　　　　　質 位　　置 備　　　　　　　　　　　　　　　　　註 １檔案資料別 X(03) [01:03] ３位文數字。Ａ０２代表收支概況表紀錄。 ２年月份 9(06) [04:09] ６位數字。請參閱前開「會計科目月計表之檔案格式」各欄內容說明２之說明。 ３期貨商代號 X(07) [10:16] ７位文數字。請參閱前開「會計科目月計表之檔案格式」各欄內容說明３之說明。 ４科子目代號 9(06) [17:22] ６位數字。請參閱媒體用統一會計科目代號。 ５本月金額 S9(13)V9 Sign Leading Separate [23:37] ?位數字（含小數點以下一位，小數點不占位數），加上正負號一位（第一個位數），共十五位數。以元為單位，不足位數左邊補零。 ６累計金額 S9(13)V9 Sign Leading Separate [38:52] ?位數字（含小數點以下一位，小數點不占位數），加上正負號一位（第一個位數），共十五位數。以元為單位，不足位數左邊補零。 其他說明：  三、銀行存款明細表之檔案格式 欄　位　名　稱 性　　　質 位　　置 備　　　　　　　　　　　　　　　　　註 １檔案資料別 X(03) [01:03] ３位文數字。Ａ０３代表銀行存款明細表紀錄。 ２年月份 9(06) [04:09] ６位數字。請參閱前開「會計科目月計表之檔案格式」各欄內容說明２之說明。 ３期貨商代號 X(07) [10:16] ７位文數字。請參閱前開「會計科目月計表之檔案格式」各欄內容說明３之說明。 ４存款銀行名稱 X(40) [17:56] ?位文數字。必須填報。左靠，不足位數右邊補空白。加計一筆合計數資料時，於本欄以903000代表合計數之代碼。 ５存款種類 9(02) [57:58] ２位數字。必須填報。