广博集团股份有限公司关于2014年开展远期结售汇业务的公告.PDFVIP

证券代码：002103 证券简称：广博股份 公告编号：2014-018 广博集团股份有限公司 关于2014年度开展远期结售汇业务的公告 本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 整， 广博集团股份有限公司（以下简称“公司”或 “本公司”）第五 届董事会第二次会议审议并通过《关于2014年度开展远期结售汇业务 的议案》，现将有关事项公告如下： 一、开展远期结售汇业务的目的 公司出口业务所占比重约为60-70%，主要采用美元、欧元等外币 进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩 会造成较大影响。为了降低汇率波动对公司利润的影响，使公司专注 于生产经营，公司（包括控股子公司，下同）计划在银行开展2014 年度远期结售汇业务及境外NDF业务。 公司从事远期结售汇及境外NDF交易，主要目的是充分利用远期 结售汇的套期保值功能及境外NDF对境内汇率变动的对冲功能，降低 汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，在汇率发生大幅波 动时，公司仍保持一个稳定的利润水平。 二、远期结售汇品种和可行性分析 公司的远期结售汇业务，只限于从事与公司生产经营所使用的主 1 要结算货币，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金额 相匹配的远期结汇业务。境外NDF业务只限于从事与境内远期结售汇 合约确定的币种、金额、交割时间一致的交易。 远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。其交 易原理是，与银行签订远期结售汇协议，约定未来结售汇的外汇币种、 金额、期限及汇率，到期时按照该协议订明的币种、金额、汇率办理 的结售汇业务，从而锁定当期结售汇成本。公司在具体操作上，以远 期结汇汇率为基础向客户报价，同时根据外币回款预测与银行签订远 期结汇合约，从而锁定公司的汇率风险。 NDF(英文Non-deliverable Forwards的简称)即无本金交割远期 外汇交易，是指境外市场的人民币无本金交割外汇远期交易合约，该 合约与传统的外汇远期合约相比，到期只用交收协议汇率与实际汇率 的差额，不用交割本金，合约到期用美元结算，用以对境内远期结售 汇风险的对冲。 当国内、国际金融机构对人民币对美元汇率预期存在差异时，公 司计划适时借助境外子公司平台，在银行开展“远期结售汇＋NDF” 组合业务。在国内和国外同时做反方向相同金额的远期结售汇业务， 利用两个市场的买卖差价，实现固定的无风险收益。当国内、国际外 汇市场人民币汇率市场存在差异时，公司和境外子公司分别与合作银 行签订方向相反、金额相同的远期结售汇业务，对冲风险并获取固定 的无风险收益。 三、远期结售汇业务规模及投入资金 2 （一）预计远期结售汇金额 1、公司自2014年1月1日至2015年12月31日期间开展的远期结售 汇业务，总规模累计不超过16,000万美元，每年度规模不超过8,000 万美元。 2、授权总经理在上述期间内开展外币远期结售汇业务，境内远 期结售汇业务规模不超过16,000万美元（欧元远期结售汇业务规模折 算为美元计算），境外NDF业务规模不得超过相应的境内远期结售汇 业务规模。 （二）预计占用资金 母公司及控股子公司开展远期结售汇业务，在公司年度的总授信 额度内循环使用。母公司及已申请银行授信的控股子公司开展远期结 售汇业务不需要投入资金；未申请银行授信的控股子公司及境外子公 司除需要根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金外,不需要投 入其他资金,该保证金将使用子公司的自有资金。缴纳的保证金比例 根据与不同银行签订的具体协议确定。 四、远期结售汇的风险分析 （一）汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期 结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户 报价汇率进行锁定，造成汇兑损失；如果境内、外两个市场的汇率差 异不大，境外NDF业务的对冲功能可能失效。 （二）内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较 高，可能会由于内控制度不完善