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广东粤电财务有限公司2016年风险评估报告
广东粤电财务有限公司2016 年度
风险评估报告
根据深交所《主板信息披露业务备忘录第2 号——交易
和关联交易》的要求,广东电力发展股份有限公司(以下简
称“本公司”)通过查验是否具有有效的《金融许可证》、《企
业法人营业执照》;取得并审阅包括资产负债表、利润表、
现金流量表等在内的定期财务报告,评估本公司之关联方
——广东粤电财务有限公司(以下简称“财务公司”)的经营
资质、业务与风险状况。
经评估、审核,本公司认为:财务公司具有合法有效的
《金融许可证》、《企业法人营业执照》;未发现财务公司存
在违反我国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公
司管理办法》规定的情况,财务公司的资产负债比例符合该
办法第三十四条的规定要求。财务公司 2016 年财务报告经
具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计,出具标
准的无保留意见审计报告。
具体风险评估说明如下:
一、财务公司基本情况
财务公司是经中国银行业监督管理委员会广东监管局
批准(金融许可证机构编码:L0061H244010001 ),在广东省
工商行政管理局登记注册(统一社会信用代码
1
91440000712268670K ),由广东省粤电集团有限公司(出资
比例60% )、广东电力发展股份有限公司(出资比例25% )、
广东省沙角(C 厂)发电公司(出资比例 15% )于2006 年
12 月共同出资通过净壳收购重组原广东万家乐集团财务有
限责任公司组建的一家非银行金融机构。经广东银监局粤银
365 号文件批复同意,财务公司注册资本增至
监复〔2011 〕
20 亿元。财务公司控股一家子公司,即深圳天鑫保险经纪有
限公司。
根据《中国银监会关于广东粤电财务有限公司新增业务
范围的批复》(银监复〔2012 〕422 号),经中国银监会批准,
财务公司经营业务范围包括:对成员单位办理财务和融资顾
问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协助成员单位实现
交易款项的收付;经批准的保险代理业务;对成员单位提供
担保;办理成员单位之间的委托贷款及委托投资;对成员单
位办理票据承兑与贴现;办理成员单位之间的内部转账结算
及相应的结算、清算方案设计;吸收成员单位的存款;对成
员单位办理贷款及融资租赁;从事同业拆借;经批准发行财
务公司债券;承销成员单位的企业债券;对金融机构的股权
投资;有价证券投资(股票二级市场投资除外)。2016 年财
务公司经营业务范围未发生变化。
二、财务公司内部控制的基本情况
(一)控制环境
2
财务公司按照现代企业制度和金融监管部门要求建立
了完善的法人治理结构,成立了股东会、董事会、监事会。
财务公司经营层在董事会领导下开展日常工作,设有结算部、
信贷部、资金部、稽核部、投资部、财务部、综合部七个部
门。
财务公司董事会下设风险管理委员会、预算审计委员会,
管理层下设风险控制委员会、投资决策委员会、信息科技管
理委员会和资产负债管理委员会,财务公司组织结构图如下:
(二)风险的识别与评估
3
财务公司内部控制管理制度体系完善,经营层组织实施
内部控制制度,各业务部门针对各项具体业务制定并充分执
行标准化的操作流程、作业标准和风险防范措施,并对业务
操作与管理中的各种风险事项进行识别、监测、评估、控制;
稽核部门对内控执行、业务操作、规范化管理等情况进行监
督评价。各部门分工明确、权责明晰。
(三)重要风险控制活动
1、结算与资金管理风险控制
财务公司根据中国银行业监督管理委员会的各项规章
制度,制定了资金管理、结算管理的各项业务管理办法和业
务操作流程,现形成结算类业务制度和资金类业务制度共33
项,有效实现对结算与资金业务风险的管控。
2 、信贷业务风险控制
财务公司根据《贷款通则》、《企业集团财务公司管理
办法》及中国银行业监督管理委员会和中国人民银行的有关
规定制定了《信贷管理办法》等
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