广东粤电财务有限公司2016年风险评估报告.PDF

广东粤电财务有限公司2016 年度 风险评估报告 根据深交所《主板信息披露业务备忘录第2 号——交易 和关联交易》的要求，广东电力发展股份有限公司（以下简 称“本公司”）通过查验是否具有有效的《金融许可证》、《企 业法人营业执照》；取得并审阅包括资产负债表、利润表、 现金流量表等在内的定期财务报告，评估本公司之关联方 ——广东粤电财务有限公司（以下简称“财务公司”）的经营 资质、业务与风险状况。 经评估、审核，本公司认为：财务公司具有合法有效的 《金融许可证》、《企业法人营业执照》；未发现财务公司存 在违反我国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公 司管理办法》规定的情况，财务公司的资产负债比例符合该 办法第三十四条的规定要求。财务公司 2016 年财务报告经 具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计，出具标 准的无保留意见审计报告。 具体风险评估说明如下： 一、财务公司基本情况 财务公司是经中国银行业监督管理委员会广东监管局 批准（金融许可证机构编码：L0061H244010001 ），在广东省 工商行政管理局登记注册（统一社会信用代码 1 91440000712268670K ），由广东省粤电集团有限公司（出资 比例60% ）、广东电力发展股份有限公司（出资比例25% ）、 广东省沙角（C 厂）发电公司（出资比例 15% ）于2006 年 12 月共同出资通过净壳收购重组原广东万家乐集团财务有 限责任公司组建的一家非银行金融机构。经广东银监局粤银 365 号文件批复同意，财务公司注册资本增至 监复〔2011 〕 20 亿元。财务公司控股一家子公司，即深圳天鑫保险经纪有 限公司。 根据《中国银监会关于广东粤电财务有限公司新增业务 范围的批复》（银监复〔2012 〕422 号），经中国银监会批准， 财务公司经营业务范围包括：对成员单位办理财务和融资顾 问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现 交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供 担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单 位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算 及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成 员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财 务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权 投资；有价证券投资（股票二级市场投资除外）。2016 年财 务公司经营业务范围未发生变化。 二、财务公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 2 财务公司按照现代企业制度和金融监管部门要求建立 了完善的法人治理结构，成立了股东会、董事会、监事会。 财务公司经营层在董事会领导下开展日常工作，设有结算部、 信贷部、资金部、稽核部、投资部、财务部、综合部七个部 门。 财务公司董事会下设风险管理委员会、预算审计委员会， 管理层下设风险控制委员会、投资决策委员会、信息科技管 理委员会和资产负债管理委员会，财务公司组织结构图如下： （二）风险的识别与评估 3 财务公司内部控制管理制度体系完善，经营层组织实施 内部控制制度，各业务部门针对各项具体业务制定并充分执 行标准化的操作流程、作业标准和风险防范措施，并对业务 操作与管理中的各种风险事项进行识别、监测、评估、控制； 稽核部门对内控执行、业务操作、规范化管理等情况进行监 督评价。各部门分工明确、权责明晰。 （三）重要风险控制活动 1、结算与资金管理风险控制 财务公司根据中国银行业监督管理委员会的各项规章 制度，制定了资金管理、结算管理的各项业务管理办法和业 务操作流程，现形成结算类业务制度和资金类业务制度共33 项，有效实现对结算与资金业务风险的管控。 2 、信贷业务风险控制 财务公司根据《贷款通则》、《企业集团财务公司管理 办法》及中国银行业监督管理委员会和中国人民银行的有关 规定制定了《信贷管理办法》等