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！证监会打击信息披露违法 对董监高采用过错推定 10-12-27 证监会12月27日发布《信息披露违法行为行政责任认定规则（征求意见稿）》。规则明确了信披行为的类型和定义，并对信披义务人履行和相关违法查处提出了总体要求，还明确信披违法的责任认定、归则原则和责任划分等问题。(证券时报网快讯中心) 证监会打击信息披露违法 对董监高采用过错推定 中新网北京12月27日电 为加大力度打击证券市场信息披露违法行为，证监会近日制定了《信息披露违法行为行政责任认定规则（征求意见稿）》，并即将面向社会征求意见。 证监会相关负责人透露，《规定》将对“董监高”（董事、监事和高级管理人员）采用过错推定的原则认定行政违法责任。 该负责人解释说，若发行人、上市公司发生信息披露违法，监管方就可以根据其董事、监事和高级管理人员的身份、职责等信息，推定其负有责任。除非这些人能够证明自己已忠实、勤勉的履行了“保证”义务。 而对其它责任人员则仍将采用一般过错责任原则，以掌握充分证据证明其确有过错为前提，不实行过错推定。 据介绍，《规则》此次将信息披露违法行为分为：未按规定披露信息，虚假记载、误导性陈述和重大遗漏四类。并对信息披露违法行为查处过程中，证监会执法人员对自由裁量权的运用作出了严格限制。 2007年至今，证监会共作出信息披露违法案件处罚决定70份，占全部处罚决定37%，共对近600名信息披露违法行为责任人员进行了处罚，对54名信息披露违法责任人采取了市场禁入措施，将7起信息披露涉嫌犯罪案件移送司法机关。 信息披露违法行为行政责任认定规则（征求意见稿） 为加大力度打击信息披露违法行为，规范信息披露违法行政责任认定工作，引导、督促相关主体依法履行信息披露义务，保护投资者合法权益，我会起草了《信息披露违法行为行政责任认定规则（征求意见稿）》（以下简称《规则（征求意见稿）》），现向社会公开征求意见。公开征求意见期限截至11-1-27 。 请将对《规则（征求意见稿）》的意见和建议以书面方式（信件、传真或者电子邮件）反馈至我会。 邮寄地址：北京市金融街19号中国证监会处罚委 邮编：100033 电子邮箱：gudy@ 传真：010中国证券监督管理委员会 二○一○年十二月二十七日。 信息披露违法行为行政责任认定规则（征求意见稿） 第一章 总则 第一条 为规范信息披露违法行政责任认定工作，引导、督促发行人、上市公司及其控股股东、实际控制人、收购人等信息披露义务人（以下统称信息披露义务人）及其有关责任人员依法履行信息披露义务，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《中华人民共和国行政处罚法》（以下简称《行政处罚法》）和其它相关法律、行政法规等，结合证券监管实践，制定本规则。 第二条 《证券法》规定的信息披露违法行为行政责任认定适用本规则。 第三条 信息披露义务人应当按照有关信息披露法律、行政法规、证监会规章和证券交易所规则等规定，真实、准确、完整、及时、公平披露信息。 发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员应当为公司和全体股东的利益服务，诚实守信，忠实、勤勉地履行职责，独立作出适当判断，保护投资者的合法权益，保证信息披露真实、准确、完整、及时、公平。 第四条 认定信息披露违法行为行政责任，应当根据有关信息披露法律、行政法规、证监会规章和规范性文件，以及证券交易所规则等规定，遵循专业标准和职业道德，运用逻辑判断和监管工作经验，审查运用证据，全面、客观、公正地认定事实，依法处理。 第五条 信息披露违法行为情节严重，涉嫌犯罪的，证监会依法移送司法机关追究刑事责任。 依法给予行政处罚或者采取市场禁入措施的，按照规定记入证监会诚信档案。依法不予处罚或者市场禁入的，可以根据情节采取相应的行政监管措施、记入证监会诚信档案。 第二章 信息披露违法行为认定 第六条 信息披露义务人未按照法律、行政法规、证监会规章和和规范性文件，以及证券交易所规则规定的信息披露（包括报告，下同）期限、方式等要求及时、公平披露信息，应当认定构成未按照规定披露信息的信息披露违法行为。 第七条 信息披露义务人在信息披露文件中对所披露内容进行不真实记载，包括发生业务不入账、虚构业务入账、不按照相关规定进行会计核算和编制财务会计报告，以及其它在信息披露中记载的事实与真实情况不符的，应当认定构成所披露的信息有虚假记载的信息披露违法行为。 第八条 信息披露义务人在信息披露文件中或者通过其它信息发布渠道或载体，作出不完整、不准确陈述，致使或可能致使投资者对其投资行为发生错误判断的，应当认定构成所披露的信息有误导性陈述的信息披露违法行为。 第九条 信息披露义务人在信息披露文件中未按照法律、行政法规、证监会规章和规范性文件以及证券交易所规则关于重大事件或者重要事项信息披露要