第六章商业银行第一节、第二节.pptVIP

第六章 商业银行（Commercial Bank） 第六章 商业银行 6.1 商业银行的概念、特征与职能 6.2 商业银行负债业务 6.3 商业银行资产业务 6.4 商业银行表外业务 6.5 商业银行的经营与管理 6.1 商业银行的概念、特征与职能 6.1.1 商业银行的概念 6.1.2 商业银行的特征 6.1.3 商业银行的职能 6.1.1 商业银行的概念 商业银行是以获取利润为经营目标、以多 种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合 性服务功能的金融企业。 类型：传统式的商业银行、综合式的商业银行 6.1.2 商业银行的特征 1.具有一般工商企业的特征，但经营对象是货币 和货币资本 2.与专业银行和其他金融机构相比，除了信用中 介外，商业银行的业务更综合、功能更全面。 3.是金融体系的主体 6.1.3 商业银行的职能 1.信用中介职能 最基本、最能反映其经营活动特征的职能 具体反映在：变小额资本为大额资本 变短期资本为长期资本 2.支付中介职能 3.信用创造职能 4.金融服务职能 6.2 商业银行的负债业务 6.2.1 自有资本 6.2.2 存款 6.2.3 短期借入款 6.2.1 自有资本 资本的功能及构成 （1）功能： 资本是使银行具备营业所必须的物质条件。 资本是客户存款免受偶然损失的保障。 资本是银行经营活动正常进行的保证。 （2）资本的构成 普通资本：普通股、资本盈余、未分配利润 优先资本：优先股、资本票据和资本债券、可转 换债券 其他资本：资本准备金、贷款损失准备金和证券 损失准备金。 其他来源：银行持股公司债务、售后回租 2.商业银行资本需要量的测定 （1）影响商业银行资本需要量的因素 整个国家及银行所处地区的经济形势、银行信誉 的高低、银行负债结构、银行资产质量、银行业务活 动经营的规模。 （2）资本充足程度衡量 巴塞尔协议：8% 巴塞尔协议（1988年） 1）资本构成 （1）一级资本：核心资本 （2）二级资本：附属资本 2）风险加权 3）资本充足率的规定：不低于8%，其中核心资本充足率不得低于4%。 新版巴塞尔协议：三大支柱 WWW .BIS. ORG 1.最低资本充足率8%的数量规定 新风险权重：0％、20％、50％、100％、150％。 允许银行建立自己的风险评估体系：标准法、内 部评级法 涵盖的风险更为全面：集中考虑了信用风险、市 场风险和操作风险。 2.监管部门监督检查 确保每家银行有合理的内部评估过程，以便银行 首先对其面临的风险有正确判断，并在此基础上及时 评估资本的充足状况。 3.市场约束（信息披露） 新协议在应用范围、资本构成、风险评估和管理 过程及资本充足性方面提出了定性和定量的信息披露 要求。增强商业银行实际风险的透明度，使投资者更 清楚地了解银行的实际状况。 6.2.2 存款 1.存款的来源 流动资金 其他社会闲置资金 银行的贷款 2.存款的分类 按存款人不同，分为企业存款和储蓄存款 在此基础上，按期限，企业存款分为活期存 款和定期存款，储蓄存款分为活期储蓄、定期 储蓄和定活两便储蓄。 6.2.3 短期借入款 1.同业借款 银行同业拆借：指商业银行以及其他金融机构之 间的临时借款。一般为短期的。 抵押借款：通过抵押的方式，向其他同业银行取 得资金。 转贴现借款：银行将已经贴现但仍未到期的票据 交给其他商业银行，以取得资金的 融通。 6.2.3 短期借入款 2.中央银行借款 再贴现：银行把自己办理贴现业务时所买进