漳泽电力：关于大同煤矿集团财务有限责任公司的风险评估报告管理.pdfVIP

关于大同煤矿集团财务有限责任公司的 风险评估报告 信会师报字（2013 ）123529号 山西漳泽电力股份有限公司： 我们接受委托，审核了大同煤矿集团财务有限责任公司 （以下简称“同煤财务公司”）管理当局对2013 年 9 月30 日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明。提 供真实、合法、完整的资料，建立健全并合理设计各项内部 控制制度，是同煤财务公司管理当局的责任。我们的责任是 对同煤财务公司所做的与其经营资质、业务和风险状况相关 的风险评估说明发表意见。 我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价同煤 财务公司与其经营资质、业务和风险状况相关的各项内部控 制制度设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他 程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 经审核，我们认为： 一、同煤财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企 业法人营业执照》； 二、未发现同煤财务公司存在违反中国银行业监督管理 委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况， 同煤财务公司的资产负债比例符合该办法第三十四条的规 定要求。