11i Oracle General Ledger： 总账管理系统基础.ppt

11i Oracle General Ledger：总账管理系统基础 创建账套的要素 创建账套的步骤 定义会计科目弹性域所需的属性、选项和设置 定义会计日历 启用预定义币种 创建账套 创建账套的要素 创建科目表：科目表是为适应组织的特定需要而定义的账户结构。用户可以选择账户段的数量，以及每个段的长度、名称、顺序。 定义会计日历：会计日历定义会计年度及其包含的期间。用户可以定义多个日历并为第个账套分配不同的日历。 启用本位币：用户可以选择账套的本位币以及在处理事务和进行报告时要用到的其它币种。总账管理系统使用所提供的折换率将（以外币输入的）化身金额折换为等价本位币金额。 创建账套的步骤 必须为具有币种、日历和科目的唯一组合的每个实体创建一个账套。步骤如下： 评估组织结构和业务需求经设计科目表。 定义科目表，包括账户组合。 定义会计期类型和会计日历。 如果要使用平均余额处理，则根据需要定义一个事务处理日历以及适合该日历的有效交易日。 定义适用于账套的本位币或者启用预定义的国际标准组织（ISO）币种之一。同时客户还应该定义或启用计划使用的任何其他币种。 定义账套并分配日历、本位币和账户结构。如果需要多外币种报告账户余额，则定义适用于报告币种的其它账套。如果计划使用平均余额处理，则发布专门启用平均余额处理，指定事务处理日历并定义“净收入”账户。 将账套分配给“系统管理”中的一个责任。 定义报告责任并将每个报告账套分配给“系统管理”中单独的责任。 定义折换率类型并输入每日汇率、期间汇率和期间平均汇率，以便以多个币种输入事务处理。 创建账套的步骤 必需步骤：定义科目表 定义日历 定义账套 将账套分配给一个责任 默认时必需：定义期间类型 币种 每日折换率 可选：账户组合 定义事务处理日历 汇率 定义科目表结构 科目表是创建的会计科目弹性域的列表，用于标识总账账户。 这个灵活的结构是由子字段或段组成的。每个段都具有一个名称和一组值。 公司 . 分部 . 部门 . 账户 . 项目 用户可以使用会计科目弹性域建立科目表。 用户可以设计灵活的账户结构，以满足不同的报告需要并适应将来组织管理方式的变化。 用户可以通过创建累计组从多个视角汇总会计信息。 范围：通过设计合理的账户结构，用户可以利用范围来对报表中的账户进行分组，指定安全性规则和交叉验证规则，定义汇总账户和报告的层次结构。 建立科目表结构 最多可以创建30个段，每段最多25个字符。许可的最大长度为240个字符。 定义每个段名及其出现的顺序。 为每个段附上一个有效值列表。 定义结构： xx - xxx - xxxx - xxx 定义段名： 公司 成本中心 账户 产品 定义值集： 01 000 1100 01 02 100 1200 02 确定业务要求 确定那些需要跟踪和分析的业务的各个方面，尤其是涉及多个应用产品的方面。例如： 公司、法人主体、基金 部门、区域、地区、省/州、国家/地区 位置、工厂、办公室、商店 成本中心、部门、职能 在资产、负债、所有者权益、收入和费用类型中的“自然账户”类别 产品、产品线、业务途径、渠道 项目、阶段、任务、作业、工作单 确定段的要求 将每个业务维指定为单独的段。 应避免每段具有多个含义 创建纵向结构 考虑根据管理结构汇总数据。 为会计科目弹性域中的最低一级创建单独的段。 尽量在单一报告段内使用父值累计，而不要会计科目弹性域中创建附加段。例如，“公司”账户的一个子值需要向“西部区域”报告，“西部区域”则向“欧洲部门”报告。在会计科目弹性域中，只有“公司”是过账层账户。将“西部区域”设置为“公司”的父级，将“欧洲部门”设置为“西部区域”的父级。 如果公司经常重组，使用父子关系可得到最大的灵活性。 一个子值可以存在于多个父值中。最好创建新的父值结构，而不是对现有结构进行修改，因为结构更改可能会影响历史报表。例如，如果“西部区域”包含五个公司，已报告了年终结果，此时在子范围内又转入两个公司，那么添加了另外的两个公司后再运行历史报表就会得到不同的结果。 验证和值集 可用的验证类型包括： ——独立：如果一个值的含义与其它段的值无关，使用独立验证。 ——从属：如果一个值的含义取决于另