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财产审批管理制度/财产管理制度 第一章收入管理制度 一、收入，是指在日常活动中形成的会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入，包括销售商品收入、劳务收入、利息收入、使用费收入、租金收入、股利收入等，但不包括为第三方或客户代收的款项。 二、严格加强收入资金的管理，所有收入均应及时、足额解缴开户银行，不得挪用、截留或坐支。 第二章支出管理制度 各项经费支出本着节约、高效的原则，严格执行国家规定的开支范围和标准。做到量入为出，收支平衡。 应划清经常性经费和专项资金的界限，建设资金应严格执行专款专用的原则，未经拨款单位批准不得擅自移作他用。 一、经费报销审批程序 各项财务支出实行事前审签制度。各项财务支出凭证由经办人签字，科室负责人核实后，先交总指挥和分管局长审批，再报财务总监审核，金额较大的还须报局长审批后方可支付。具体金额明确如下： 日常经费支出金额在壹仟元以上的，在总指挥审批后报分管局长审批；日常经费支出金额在叁仟元以上的，还须报局长审批；工程类支出报分管局长审批后都须报局长审批，任何人均不得故意拆分票据。 二、日常经费管理制度 1、各指挥部需添置办公设备（用品）、订报刊、书籍、财产物资等，必须事先提出申请，经总指挥审批后报局领导审核，由局办公室统一购买、登记、发放，自行购买的一律不准报销。属政府采购范围的物品，按政府采购管理有关规定的程序办理。 2、业务招待费