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账表系统上机练习 一、系统管理 1、增加用户 01 张三 02李四 03 王二 2、创建账套 （1）账套信息：账套号-1234 账套名-用友软件练习 启用会计期：1月1日 （2）单位信息：单位名称为各分公司全称 （3）核算类型：本位币—人民币 企业类型—工业企业 行业性质—新会计制度科目 账套主管—01 （4）基础信息：客户要分类，供应商和存货不要分类，无外币核算 （5）编码方案：客户1-2 部门2 结算方式2 会计科目4-2-2-2-2 （6）数据精度：数据精度沿用默认值不做修改 （7）子系统启用：以1月1号启用总账模块 3、赋权限 02 赋予“账套主管”的权限 03 点击“修改”后赋予“总账” 二、企业门户 1、会计科目 级次 类型 科目编码 科目名称 辅助核算 方向 期初余额 1 资产 1001 现金 借 25,000 1 资产 1002 银行存款 借 1,000,000 2 资产 100201 建设银行 借 600,000 2 资产 100202 招商银行 借 400,000 1 资产 1121 应收票据 客户往来 借 1 资产 1122 应收帐款 客户往来 借 300,000 1 资产 1231 其他应收款 借 16,000 2 资产 123101 个人款 个人往来 借 16,000 2 资产 123102 单位款 客户往来 借 1 资产 1123 预付帐款 供应商往来 借 1 资产 1403 原材料 借 300,000 1 资产 1405 库存商品 借 900,000 1 资产 1524 长期股权投资 借 2,000,000 2 资产 152401 股票投资 借 1,200,000 2 资产 152402 其他股权投资 借 800,000 1 资产 1601 固定资产 借 4,500,000 1 资产 1602 累计折旧 贷 600,000 1 资产 1604 在建工程 项目核算 借 550,000 2 资产 160401 材料费 项目核算 借 400,000 2 资产 160402 人工费 项目核算 借 100,000 2 资产 160403 其他费用 项目核算 借 50,000 1 资产 1605 工程物资 借 700,000 2 资产 160501 专用材料 借 600,000 2 资产 160502 工具与器具 借 100,000 1 负债 2201 应付票据 供应商往来 贷 1 负债 2202 应付帐款 供应商往来 贷 600,000 1 负债 2205 预收帐款 客户往来 贷 1 负债 2221 应交税金 贷 2 负债 222101 应交增值税 贷 3 负债 进项税额 贷 3 负债 销项税额 贷 2 负债 222102 应交所得税 贷 1 权益 4001 实收资本 贷 8,000,000 2 权益 400101 国有资本 8,000,000 1 权益 4002 资本公积 贷 821,000 1 权益 4101 盈余公积 贷 270,000 2 权益 410101 法定盈余公积 贷 270,000 1 权益 4104 利润分配 贷 1 损益 6001 工程结算收入 贷 1 损益 6602 管理费用 借 2 损益 660201 工资 借 2 损益 660202 福利费 借 3 损益 660203 办公费 部门核算 借 2 损益 660204 招待费 部门核算 借 注：会计科目调整完毕后需做指定科目，将1001指定为“现金科目”科目，将1002指定为“银行科目”科目，将1001、1002指定为“现金流量科目” 2、 辅助核算目录 （1）部门档案 01—行政部 02—财务部 03—人事部 04—施工部 （2）职员档案 0101—刘娟（行政部） 0201—周政（财务部） 0401—张凡（施工部） （3）客户分类 1—省内 101—南京 102—苏州 103—无锡 104—其他 2—省外 201—广东 202—辽宁 203—其他 （4）客户档案 101001—南京通用电器 103001—无锡电子集团 201001—广东外贸总公司 202001—大连渔业