兆丰资本续违反保荐人承诺及向香港联交所申报不实易周律师行.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 重大纪律行动(续) * 证监会就投资银行违反监管规定采取纪律行动 证监会对工银国际融资及工银国际证券未能确保认购2009年于香港交易所上市的宝龙地产控股有限公司股份时承配人的独立性，分别对其进行谴责并各处罚款1,250万港元 证监会亦对德意志银行未能披露优派能源发展集团有限公司股份的持股百分比率变动而违反监管规定及内部控制不足，对其进行谴责并对其罚款160万港元 其他监管动向 * 香港为无纸证券市场奠定基础 允许投资者选择在无纸质文件的情况下持有及转让证券并以其自身名义登记保留于中央结算系统的证券的草案已提交立法会审议 已建议该制度将起初涵盖在香港交易所上市的或将上市的股份，而于后期涵盖上市债权证及单位信托 若该《草案》获通过，其将修改《证券及期货条例》并赋予证监会权力制定必要的附属法例，以向无纸证券市场提供运营及规例 其他监管动向 (续) * 香港财经事务及库务局优化上市实体核数师监管制度的独立性 香港财经事务及库务局于2014年1月刊发咨询文件，建议财务汇报局为香港上市实体核数师的监管机构 财务汇报局除其现有的调查权力外，亦将获得纪律处分及查核权力 该建议寻求确保香港有资格成为独立审计监管机构国际论坛的成员 加入该论坛仅限于独立于审计业及专业机构的监管机构 香港会计师公会将履行各项法定职能，例如注册、专业道德标准及审计及核证准则的制定、以及专业进修规定的制定。 其他监管动向 (续) * 证监会就另类交易平台的监管展开咨询 证监会于2014年2月刊发咨询文件列载监管另类交易平台（亦为“黑池”）运营商的建议，而运营商在该平台上于“明池”市场以外以匿名方式执行交易 证监会建议通过根据省建行受规管实体的操守准则施加类似于目前另类交易平台运营商持牌条件的规定 香港政府就濒临倒闭的金融机构处置机制展开咨询 回应二十国集团共识，即成员地区应设立“处置机制”: 赋予当局权力以应付濒临倒闭的金融机构;并 确保倒闭费用由股东及债权人承担，而非纳税人承担，香港监管机构于2014年3月登载的咨询文件中刊发在香港设立该机制的建议。 香港监管机构于2014年3月登载的咨询文件中刊发在香港设立该机制的建议 其他监管动向 (续) * 优化香港公司破产法及所建议的法定企业拯救新程序 香港财经事务及库务局于2014年5月就其建议优化香港公司破产条文并使其现代化刊发咨询总结，并计划于2015年向立法会提交修订草案 修订《公司（清盘及杂项条文）条例》有关条文的目的是便于更有效地监管清盘程序及增加对债权人的保护 自2015年3月实行3天法定伺产假 根据最近对《雇佣条例》的修订，自2015年3月，男性雇员将有权享有3天法定伺产假，期间可获得80%的平均日薪。 条件 -雇员须按连续性合约已受雇至少40周 未能授予合资格雇员伺产假或薪水的雇主须承担被检控的法律责任并可处罚款5万港元 2015 – 下一年 – 十大头条 * 2015年十大监管动向应包括以下： 沪港通新措施允许： 有担保的A股卖空交易（预计于1月末）及 机构投资者不须在出售A股前一天转移到经纪商账户（预计于三月） 落实深港通 将实施内地-香港新型基金互认计划，允许香港设立的经证监会授权的基金在内地出售及经中国证监会授权的基金在香港出售 香港交易所刊发有关不同投票权架构的概念文件的咨询总结及是否修订其《上市规则》的决定，以允许带有双重股权架构及其他不同投票权架构的公司上市。若不同投票权架构获准上市，香港交易所表示将就规则变动刊发进一步的咨询文件 一旦香港立法会批准《2014年印花税（修订）条例草案》，交易所买卖基金印花税将获豁免。 2015 – 下一年 – 十大头条 (续) * 2015年十大监管动向应包括以下(续)： 香港财经事务及库务局刊发根据修订的《证券及期货条例》的允许开放式公司型投资基金的咨询总结 场外衍生工具交易的新强制申报责任预计于2015年第1季度开始生效，以落实《有关证券及期货（场外衍生工具交易 – 汇报及备存记录的责任）规则》 男士3天新法定带薪伺产假预计于2015年3月生效 证券及期货事务上诉审裁处将于2015年9月10日复核证监会对穆迪投资者服务公司的纪律行动决定 安永就法庭命令其交出其内地联属公司持有的文件提出的上诉应于2015年聆讯 尽职审查更新 * 新IPO制度:对保荐人尽职审查责任的回顾 新保荐人制度于2013年10月1日己透过证监会《证券及期货事务监察委员会持牌人或注册人操守准则》的第17段(第17段) 及对上市规则的修订落实。 合理的尽职审查要求 “保荐