深交所公司债券上市规则.pdf

深圳证券交易所公司债券上市规则 （2015 年修订） 第一章 总则 2 第二章 投资者适当性管理 3 第三章 债券上市交易 4 第一节 债券上市申请 4 第二节 债券上市审核 7 第四章 信息披露 7 第一节 一般规定 7 第二节 定期报告 10 第三节 临时报告 10 第五章 债券持有人权益保护 12 第一节 偿债保障义务与措施 12 第二节 受托管理人义务及职责 13 第三节 债券持有人会议 14 第六章 停牌、复牌 17 第七章 暂停上市、恢复上市、终止上市 18 第八章 申请复核 18 第九章 监管措施和违规处分 19 第十章 释义 20 第十一章 附则 20 第一章 总则 1.1 为规范公司债券上市交易和信息披露等行为，维护债券市场 秩序，促进债券市场健康发展，保护投资者合法权益，根据《中华人 民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、中国证券监督管理委员会 （以下简称“中国证监会”）《公司债券发行与交易管理办法》（以下简 称“《管理办法》”）等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及 《深圳证券交易所章程》，制定本规则。 1.2 公开发行的公司债券在深圳证券交易所（以下简称“本所”）的 上市交易，适用本规则。 本规则所称公司债券（以下简称“债券”）是指公司依照法定程序 发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券。 企业债券、境外注册公司发行的债券以及国务院授权部门核准、 批准的其他债券的上市交易，参照本规则执行。 可转换公司债券的上市交易 ，不适用本规则。 1.3 债券在本所上市，不表明本所对发行人的经营风险、偿债风 险、诉讼风险以及债券的投资风险或者收益等作出判断或者保证。债 券的投资风险，由投资者自行承担。 1.4 本所对公开发行债券的上市交易实行分类管理和差异化的 交易机制，并建立相应的投资者适当性管理制度。 本所对债券的认购环节和交易环节实行一致的投资者适当性安 排，并根据债券资信状况的变化及时调整交易机制和投资者适当性安 排。 1.5 发行人及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控 制人以及承销机构、资信评级机构、受托管理人、会计师事务所、资 产评估机构、律师事务所等专业机构（以下简称“专业机构”）及其相 关人员等信息披露义务人应当严格遵守法律、行政法规、部门规章、 规范性文件、本规则和本所发布的细则、指引、通知、办法、备忘录 等相关规定（以下简称“本所其他相关规定”）。 1.6 发行人及其控股股东、实际控制人应当诚实守信，控股股东 及实际控制人不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任，损害债券 持有人利益。 发行人的董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，维护债券持 有人享有的法定权利和债券募集说明书约定的权利。 债券的增信机构应当按照相关规定和约定，履行相关义务。 1.7 为债券发行、上市、交易提供服务的专业机构及其相关人员 应当严格遵守执业规范和职业道德及自律监管规则，勤勉尽责、诚实 守信，按规定和约定履行义务。 1.8 本所依据有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本 规则和本所其他相关规定审核债券上市交易申请，安排债券上市交 易，并对信息披露义务人、增信机构及其相关人员进行自律监管。 1.9 债券的登记和结算，由登记结算机构按其业务规则办理。 第二章 投资者适当性管理 2.1 债券市场投资者按照其风险识别与承受能力，分为公众投资 者和合格投资者。 2.2 债券符合下列条件且面向公众投资者和合格投资者公开发 行的，公众投资者和合格投资者可以参与交易： （一）发行人最近三年无债务违约或者延迟支付本息的事实； （二）债券信用评级达到AAA 级； （三）发行人申请上市时最近三个会计年度经审计的年均可分配 利润不少于债券一年利息的1.5 倍；以集合形式发行的债券，上市时 所有发行人最近三个会计年度经审计的加总年均可分配利润不少于 债券一年利息的1.5 倍； （四）中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件。 债券不符合上述条件，或者符合上述条件但发行人自主选择仅面 向合格投资者公开发行的，仅本