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股份公司费用报销管理制度 篇一： 公司费用报销管理制度 （1）、有效发票至少需要印有两个章： 国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。 （2）、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； 2、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，经总经理确认后允许报销。对于既没发票，也没收据的，一律不予报销； 第五条： 费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 3、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； 4、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据 不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。 5、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单； 6、出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有部门主管签字确认； 第六条： 报销时间的具体规定 1、为了提高财务工作效率，各部门在每月10号后将费用报销单递交到财务部,15号之前财务部完成审核并付款，逾期一律不予受理。 2、超过两个月以上（含两个月）的费用将不予报销，视自动放弃。 第七条： 差旅费报销 1、公司业务人员因公外出所发生的行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、招待费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。 2、出差补贴及标准2. 1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。 2. 2、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费，回来后补办申请手续。 2. 3、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 2. 4、部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经总经理批准后方可乘坐飞机。 2. 5、到达目的地后，除总经理外其他员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。 2. 6、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准 第八条： 办公和生产费用管理 1、办公费用包括印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、快递、等费用。各部门主管经理对所属单位发生的办公费负责，经营管理部对整个公司发生的办公费用负有监管和控制责任。 2、办公用品采购和印刷各种帐表等由行政负责采购、印刷。 3、各部门工作所需用的专用表格等印刷品，由部门自行制定格式，按规定报部门领导审批后，由行政部统一安排印制。 4、各部门所需办公用品，在每月5号前编写“办公用品计划书”，经部门和公司领导审批后交由行政统一采购； 5、 各部门所需购置的办公用品，统一到行政部领用，并办理领用登记，同时记入部门费用； 6、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。 7、个人领用的办公用品、工具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作变动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。 8、公司办公费用报销必须严格按公司费用审批程序执行，对各部门每月超出预算的所有办公费用将不予审批； 9、生产上的费用包括设备维修费用，生产过程中产生的一切费用。必须要有厂长亲自填写的物品申购单，经行政部门经理确认后方可购买。未经填写申购单或未经审核而购买的，财务一律不给予报销。遇特殊情况除外。（生产厂长或行政部门负责人不在，而生产线上在等待的情况下） 第九条： 业务招待费管理 1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。 2、各部门因公招待必须事先申请批准，如有特殊原因，必须事先电话请示批准，原则上不允许先斩后奏。参与招待活动的人员中（总经理除外），以最高级别的人员为报 销申请人，不得指定下级人员提出申请并自已审批报销。 3、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。 4、其它非公招待客人一律个人承担 。 第十条： 交通费 1、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况下需要乘坐出租车的，必须事先取得部门经理的批准,报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。 2、业务员自驾车因公外出办事，一律乘坐公司专车。特殊情况下自驾车按公里数和车排量计价燃油费用，由所在部门主管签字审核后在规定时间内报销。 第十一条： 通讯费 1、员工因公发生的通信费用实行限额内实报实销制度： 总经理及公司办公移动电话的通信费用实行实报实销制；总监通信费用最高限额是200元/月；生产厂长，部门经理以及跟单人员通信费最高限额是100元/月；办公文员一律不予以报