金融学第七章_存款类金融机构教材教学课件.ppt

（二）贷款业务： 3. 贷款证券化：指银行在发放贷款后，经过一定的技术处理把贷款重新组合，并以这些贷款资产为担保发行银行券。 发行银行券的回报率比债券高，银行出售贷款组合，为其中长期贷款创造了流动性，减少了商业银行的贷款风险；扩大了业务，获得了新的资金渠道。 贷款 证券投资 (三)证券投资 证券投资是继贷款之后的又一重要资产业务，是指商行在金融市场上购买各种有价证券的业务活动。其主要目的有三：取得收益。补充流动性。降低风险。 投资的主要对象有债券（包括国库券、公债券、公司债）和股票。 债券美国商行约有投资总额60%以上，有政府债券、高级别的公司债；以股票的购入，多加以限制。 创新投资工具 3、创新投资工具： （1）资产担保证券：是商业银行将某些传统的非流动性贷款经过技术处理后，重新组合为同质量并可分割的标准贷款组合，以此作为本金和利息收入保证来发行证券，即资产证券化（Securitization）。常见有住宅抵押、汽车贷款及信用卡应收款等。 过手证券（Pass-through Securities）：指本金和利息通过证券代理人转交证券持有者。 纯过手证券：代理收到本金和利息后转交。 全面改进的过手证券：无论收到均应支付。 创新投资工具 3、创新投资工具 （2）共同基金股份：商业银行将共同基金作为投资对象，选择风险小、稳健的共同基金投资。 共同基金（英语：Mutual Fund），又称为信托基金，在美国又称为投资公司（Investment Company），在香港一般翻译为互惠基金，台湾也是使用共同基金为翻译。在中国大陆，一般的投资者并不使用共同基金这个词汇，而是以投资基金，证券投资基金等词汇取代之，此种金融商品的产生利基点是建立在专业金融从业者的知识和信任之上而得以产生。 (四)其他资产 银行拥有的固定资产（设备、房地产）及在子公司的投资预付费用（如保证费用）等。固定资产占总资产的比重较低。 类别 构 成 说明 现金资产 库存现金 存款准备金 同业的存款 托收未达款 贷款 票据贴现：最早的贷款形式；对票据付款人 贷款业务：最主要的资产业务 贴现付款额 证券 投资 定义：金融市场买卖证券的业务； 目的：收益性；补充流动性；降低风险 对象：政府债券、高等级公司债券；股票 投资实业 商业银行的资产业务 贷款业务创新与贷款证券化 类别 构 成 说 明 信用 承诺 贷款承诺：规定期限、额度；提供贷款 　信贷额度：较早/不正式的贷款承诺，随时贷 循环周转限额信贷 ：客户可随贷随还，直到最高限额用完为止 承诺费 影响资产负债表(表外→表内；或有→现实) 金融 担保 备用信用证/商品信用证：银行资信担保 　　 — 建筑承包项目；— 国际贸易 票据发行便利：周转性票据发行融资的承诺 　—发行不畅：银行承购票据/提供备用信用证 手续费 不占用资金 潜在风险 贷款证券化 基本原理：同“金融创新”中的资产证券化 基本流程：贷款组合→标准划分→担保出售→证券化 商业银行贷款的分类 标准 构 成 用途 工商贷款：商品流转、流动资产、固定资产 不动产贷款：土地、房屋、机器等不动产 消费贷款：耐用消费品 证券贷款：券商、经纪人、投行、证券公司 偿还保障 信用贷款：凭资信而无担保的贷款； 抵押贷款：担保物作保证→实物、证券→评估→保险→保管→抵贷率 担保贷款：第三者作担保 期限 活期贷款：通知放款/偿还期不定 定期贷款：偿还期限固定 透支：活期帐户超额支付 四、中间业务 狭义中间业务：作为中介或代理提供各类金融服务并收取手续费的业务，不动用自己资金。 广义中间业务：不构成在资产负债表表内资产、表内负债并形成非利息收入的业务。 1、结算业务：货币的收付业务，有支票、本票、汇票 2、代理业务：接受客户委托，以代理人身份代办受托事务的业务。有代理保管、代理买卖、代理融通等 3、信托业务：接受客户委托，依照契约规定代为管理、营运、处理有关财产的业务。 4、租赁业务：以出租为目的购买有形资产，通过所属专业机构出租，以租金收回本息。有融资租赁、经营租赁等。 5、银行卡业务：借记卡、贷记卡 6、担保业务：作为担保人当违约时由其代为偿付。有票据承兑、备用信用证 7、承诺业务：有贷款承诺、票据发行便利（对发行短期票据的企业承诺未售出由其按约定价格买下）、周期性贷款承诺和循环放款协议等。 8、金融工具创新业务：衍生金融工具，如期货、期权、互换、远期利率协议、资产证券化。 中间业务的特点 （一）中间业务是贷款业务的延伸，是从存、贷款中衍生出来的。 （二）中间业务一般不需要运用银行自有资金，主要