通过银行进行国际收支统计申报业务核查规则国家外汇管理局.doc

附件2 通过银行进行国际收支统计申报业务 核查规则（暂行） 本规则包含四部分内容，分别是单位基本情况表核查、申报数据及时性核查、申报数据完整性核查以及申报数据准确性核查。核查类型描述分为“错误数据”和“疑问数据”两类。 本规则以筛选错误或疑问数据为出发点，即被核查规则拦截的数据为错误或疑问数据。本规则以“反向拦截”的要求为主，“正向通过”的要求较少。“反向拦截”是指出现关键信息则为错误或疑问数据；“正向通过”是指不出现关键信息则为错误或疑问数据。 一、单位基本情况表核查 （一）经济类型核查 错误描述 数据类型 规则编号 核查规则 备注 经济类型代码按大类填写 错误数据 1.1.1.1 经济类型代码为“100”、“140”、“150”、“170”、“200”、“300”中的一个。 经济类型与机构名称之间的逻辑关系不符 错误数据 1.1.2.1 （1）机构名称中包含“代表处”且投资者国别不为空，但经济类型代码不为“290其他港澳台投资”或“390其他国外投资”。 错误数据 1.1.2.2 （2）机构名称以“股份有限公司”结尾的，经济类型不为“160股份有限（公司）”、“174私营股份有限（公司）”、“240港澳台投资股份有限（公司）”、“340国外投资股份有限（公司）”中的一种，但经济类型为“400境外机构”的除外。 错误数据 1.1.2.3 （3）机构名称以“有限责任公司”结尾的，且投资者国别为空，经济类型不为“151国有独资（公司）”、“159其他有限责任（公司）”、“173私营有限责任（公司）”中的一种，但经济类型为“400境外机构”的除外。 错误数据 1.1.2.4 （4）机构名称中包含“使馆、领事馆”字样时，其经济类型不为“390其他国外投资”。 错误数据 1.1.2.5 （5）机构名称包含“交通厅”、“财政厅”、“财政局”、“卫生厅”、“卫生局”、“教育厅”、“教育局”、“检察院”、“法院”等字样，但经济类型代码不为“110国有全资”。 经济类型与组织机构代码之间的逻辑关系不符 错误数据 1.1.3.1 （1）经济类型为“400境外机构”，但组织机构代码的前三位不为“634”、“635”、“636”、“637”或“319”等字段（特殊机构赋码号码段）。 疑问数据 1.1.3.2 （2）常驻国家/地区不为中国，且经济类型不为“400境外机构”或机构名称中不包含“使馆”、“领事馆”等字样，组织机构代码的前三位为“634”、“635”、“636”、“637”或“319”等字段（特殊机构赋码号码段）。 经济类型与常驻国家之间的逻辑关系不符 错误数据 1.1.4.1 常驻国家为中国，但经济类型为“400境外机构”。 经济类型与外方投资者国别之间的逻辑关系不符 疑问数据 1.1.5.1 （1）填写了外方投资者国别（地区）名称及代码，但经济类型不是以“2”或“3”开头。 错误数据 1.1.5.2 （2）外方投资者国别（地区）名称及代码为空，但经济类型代码却以“2”或“3”开头。 错误数据 1.1.5.3 （3）经济类型代码以“2”开头，但外方投资者国别不含“TWN（中国台湾）”或“HKG(中国香港)”或“MAC(中国澳门)”。 疑问数据 1.1.5.4 （4）经济类型代码不以“2”开头，但外方投资者国别含“TWN（中国台湾）”或“HKG(中国香港)”或“MAC(中国澳门)”。 （二）是否特殊经济区内企业核查 错误描述 数据类型 规则编号 核查规则 备注 是否特殊经济区内企业与机构名称、地址之间的逻辑关系不符 疑问数据 1.2.1.1 机构名称中或地址中包含“出口加工区”、“保税区”、“保税仓库”、“自由贸易区”等，但“是否特殊经济区内企业”选项选择“否”。 （三）行业属性核查 错误描述 数据类型 规则编号 核查规则 备注 行业属性与机构名称之间的逻辑关系不符 疑问数据 1.3.1.1 （1）机构名称内包含“工艺品”，但行业属性代码不为“0341（其他制造业）”、“0330（非金属矿物制品业）”或“0651（批发业）”。 疑问数据 1.3.1.2 （2）机构名称内包含“会计师事务所”或者“律师事务所”，但行业属性代码不为“1272(商业服务业)”。 疑问数据 1.3.1.3 （3）机构名称内包含“印染”，但行业属性代码不为“0317(纺织业)”、“0335（专用设备制造业)”、“0651（批发业）”或“0652（零售业）”。 疑问数据 1.3.1.4 （4）机构名称内包含“修理”或者“维修”，但行业属性代码不为“0337（铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业）”、“0343(金属制品、机械