商业银行管理学_李志辉_第四章商业银行资产负债管理理论.docVIP

第四章 商业银行资产负债管理理论资产负债管理是商业银行为实现安全性、流动性和效益性“三性”统一的目标而采取的经营管理方法。流动性、安全性和效益性三者之间存在着一定的矛盾，商业银行的资产负债管理方法正是随着这个矛盾方式的变化而不断发展，经历了资产管理理论、负债管理理论和资产负债综合管理理论三个发展阶段。本章结构： 银行资产管理理论20世纪60年代以前，商业银行所强调的都是单纯的资产管理理论，该理论是与当时银行所处的经营环境相适应的。在资产管理理论的发展过程中，先后出现了三种不同的主要理论思想----商业贷款理论、资产转移理论和预期收入理论；以及三种主要的资产管理方法----资金总库法、资金分配法和线性规划法。 　 　 　 资产管理方法 　 ? ?①首先保证一级储备???②其次保证二级储备???③再次各类贷款???④最后长期证券?? 资金总库法的示意图 　 　 ??把现有的资金分配到各类资产上时，应使各种资金来源的流通速度或周转率与相应的资产期限相适应，即银行资产与负债的偿还期应保持高度的对称关系。??资金分配法示意图 请点击 　 　 ??①建立目标函数???②选择模型变量???③确定约束条件???④求解线性模型??线性规划法例题第二节 银行负债管理理论 负债管理理论（The Liability Management Theory）兴起于20世纪五六十年代。该理论主张商业银行资产应该按照既定的目标增长，主要通过调整资产负债表负债方项目，通过在货币市场上的主动负债，或者“购买”资金来支持资产规模扩张，实现银行“三性”原则的最佳组合。负债管理理论产生的背景： ?激烈竞争 ?金融管制 ?金融创新 ?存款保险制度 政府制定了银行法尤其是规定了存款利率的上限，使银行界出现了脱媒的现象。 1961年花旗银行大额可转让定期存单引导的金融创新潮流，扩大了银行资金来源。 加强了存款人的信心，同时也激发了银行的冒险精神和进取意识。 负债管理德方法： ?储备头寸负债管理方法 ?全面负债管理方法 在竞争中银行既要争取更多贷款，占领和保持市场份额，又要避免流动性压力，保证银行的清偿力和经营安全。银行资产负债综合管理理论?自20世纪70年代中期开始，由于市场利率大幅上升，负债管理在负债成本及经营风险上的压力越来越大，商业银行迫切需要一种新的更为有效的经营管理指导理论。而在此时，电脑技术有了很大的发展，在银行业务与管理上的运用越来越广泛，银行经营管理的观念逐渐改变，由负债管理转向更高层次的系统管理--资产负债综合管理。