三峡大学法学与公共管理学院商法学课件第二十四章 破产重整.pptVIP

第二十四章 破产重整 商 法COMMERCIAL LAW 商 法COMMERCIAL LAW 一、破产重整的概念和作用（一）破产重整的概念 重整是指经由利害关系人的申请，在法院的主持和利害关系人的参与下，对具有重整原因和重整能力的债务人进行生产经营上的整顿和债权债务关系上的清理，以使其摆脱财务困境，重获经营能力的破产预防制度。 （二）破产重整的作用 重整制度产生的根本动因在于破产清算制度与和解制度的内在缺陷使其无法满足现代社会发展的要求。破产清算案件的处理结果，除了对债权人、债务人及其投资人产生消极的影响之外，往往还对企业的职工、与债务人有交易往来或利益关系的其他企业、国家的财政税收和社会保障状况产生消极影响。因此，企业破产的预防就显得尤为必要。 二、破产重整的目标 重整制度具有两个主要的目标：清理债务和拯救企业。它通过调整债权人、股东及其他利害关系人与重整企业的利益关系，并限制担保物权的行使，来达到平衡各方当事人利益、避免公司解体的目的。 三、破产重整与破产和解的关系 关于重整制度与和解制度之间的关系，有的国家将二者统一规定于破产法中，有的国家则制定了单独的和解法和重整法，也有的立法将和解制度规定在破产法中，将重整制度规定于公司法中。考虑到和解程序虽可包容于重整程序之中，毕竟与重整程序各有自己不同的适用对象，因而我国新企业破产法将两者作为独立的程序加以规定。 商 法COMMERCIAL LAW 一、重整程序的启动要件 （一）重整原因 （二）申请人的范围 二、重整程序的开始及重整人的确定 （一）重整程序的开始 按照《企业破产法》的规定，人民法院收到申请权人的重整申请后，经审查认为重整申请符合《企业破产法》规定的，应当裁定债务人重整，并予以公告。 （二）重整期间保全处分措施 （三）关于终止重整程序的规定 （四）重整人的确定 商 法COMMERCIAL LAW 一、重整计划的制定 （一）重整计划的制定 （二）重整计划草案内容 （三）重整计划的制定时间 二、重整计划的表决、批准与执行 （一）重整计划的表决 （二）重整计划的批准 正常批准 强行批准 强行批准计划的条件 重整计划的批准 （三）重整计划的执行 1、公司所在地的中级人民法院受理。 2、有抵与无抵分别登记。1500,700 3、应终结诉讼，向法院申报债权。接管财产后，继续进行。 4、可以。亏损情况，会计报表、债务清册、债权清册。 5、管理、分配费用、诉讼费用等 6、抵消权。 重整原因是重整程序开始的必备条件，债务人进行重整必须具备重整原因。根据我国《企业破产法》第2条规定，企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，或者有明显丧失清偿能力可能的，可以依照本法规定进行重整。 可见，破产重整程序的启动除了债务人具备破产清算的原因之外，债务人即便没有达到破产清算的界限，但有可能丧失清偿能力的，也可以开始破产重整程序。也就是说，在债务人有可能达到破产界限时，利害关系人就可以向法院申请对企业进行重整。 关于申请人的范围，债务人、债权人都有直接提出重整申请的权利。同时，根据我国《企业破产法》的规定，债权人申请对债务人进行破产清算的，在人民法院受理破产申请后、宣告债务人破产前，出资额占债务人注册资本1/10以上的出资人，可以向人民法院申请重整。 为保证重整程序的顺利进行，《企业破产法》规定了重整期间的保全处分措施，表现在： （1）重整期间，对债务人的特定财产享有的担保权暂停行使。但是，担保物有损坏或者价值明显减少的可能，足以危害担保权人权利的，担保权人可以向人民法院请求恢复行使担保权。 （2）债务人合法占有的他人财产，该财产的权利人在重整期间要求取回的，应当符合事先约定的条件。 （3）在重整期间，债务人的出资人不得请求投资收益分配。 （4）在重整期间，债务人的董事、监事、高级管理人员不得向第三人转让其持有的债务人的股权。但是，经人民法院同意的除外。 债务人进入重整期间后，为避免重整程序最终落空，并防止破产程序的不当拖延，《企业破产法》规定，在重整期间，债务人有下列情形之一的，经管理人或者利害关系人请求，人民法院应当裁定终止重整程序，并宣告债务人破产： （1）债务人的经营状况和财产状况继续恶化，缺乏挽救的可能性。 （2）债务人有欺诈、恶意减少债务人财产或者其他显著不利于债权人的行为。 （3）由于债务人的行为致使管理人无法执行职务。 债务人进入重整期间后，为保证债务人营业的连续性，应当确定担当管理债务人财产和营业事务的重整人。《企业破产法》规定，在重整期间，经债务人申请，人民法院批准，债务人可以在管理人的监督下自行管理财产和营业事务。于此情形，已接管债务人财产和营业事务的管理人应