某房地产企业费用报销方案.doc

标 题 费用报销制度 版 本 第 A 版 版 次 第 1 次修改 页 码 共 2 页第 1 页 执行部门 财务部 监督部门 集团总部财务部 考核部门 一、目的: 建全公司费用报销所需单据规定,完善工作流程。 二、适用范围: 公司对外费用支出报销。 三、管理规定: 1、目前本公司所有费用报销单,采用集团总部费用报销表,统一由财务部会计填写,经财务部负责人审核后,交与项目总经理(或授权人)核准后方可报销。 2、本公司所有费用报销原始单据,原则上须有经手人及证明人两人以上人员在单据的背后签名并具日。 3、财务会计在填写报销单据时,要求各项目填写齐全。注明申请人名称/申请人部门/发生时间/事由/金额/附件张数等。 4、财务会计受理外来原始单据必须是符合当地税务部门/行政事业部门规定的发票,对特殊原因不能取得原始单据的要说明原因,经公司领导签字同意。 5、对于计划内的业务招待费用,发生金额在1000元以上,必需事先填写费用预申请单,经财务部负责人审核,项目总经理核准后方可接待,对于一些突发性的业务招待,来不及写费用预请单,招待人需事先口头或电话知会财务部负责人,但事后需补填费用预申请单,按正常审批流程报销;对于计划内的业务招待费,发生金额超过3000元,除按上述操作外,还须上报集团总部财务副总裁批准报销;对于计划外的招待费,必需事先向集团总部预申请,待批准后按程序报销。 6、有关车辆加油费/过路费/停车费/洗车费以及车辆维修需注明车辆牌照号码,并有部门负责人签名。 7、财务部出纳在支付费用时要对单据金额进行复核,是否符合审批规定以及有无相关人员签名确认。 8、财务部出纳要在费用报销单上加盖现金付讫章后付款。 编制/日期 审核/日期 批准/日期 修改日期 处 数 修改/日期 标 题 费用报销制度 版 本 第 A 版 版 次 第 1 次修改 页 码 共 2 页第 2 页 执行部门 财务部 监督部门 考核部门 9、费用报销程序为: 经手人及证明人在单背面签字并具日(部门负责人复核(财务负责人审核(项目总经理批准(领款人签字(出纳付款。 10、为了合理归集当期费用,正确核算当月损益,体现权责发生制原则,费用报销时效暂规定为:当次费用必须在费用发生后三个工作日内报销(节假日顺延),当月费用当月报完,不得跨月(因特殊原因,但最迟不得超过次月五日),否则财务有权不予报销。 11、严禁公司员工弄虚作假,财务部对报销单的真实性/合法性/合理性进行监督和审核,有权对弄虚作假人员拒绝报销,并上报公司领导处理。 四、费用报销单据规定: 1、报销人向财务部申请报销时,务必提供正规税务发票,否则财务不予受理。(为避免一些不必要的麻烦,在购买物品或接受服务时,可事先咨询对方可否提供发票,如不能提供,则另作选择) 2、发票类型 2、1差旅费/交通费:须取得正规车船票,住宿发票,的士票,公交车票,飞机票。 2、2办公费:须取得正规商品销售发票。 2、3电话费:须取得电信行业缴费专用发票或定额发票。 2、4汽车使用费:加油费须取得销售发票,修理费须取得销售发票或劳务发票,路桥费须取得过路费发票。 2、5业务招待费:招待用餐须取得饮食服务行业发票,赠送礼品须销售发票。 2、6促销费:展示活动须取得劳务发票等:礼品/礼包须取得销售发票。 2、7广告传宣费:广告用品制作须取得正规劳务发票或销售发票。户外广告制作/广电媒体/报纸杂志须取得广告行业专用发票。 2、8邮寄费/快递费:须取得邮政或快递公司运费发票。 2、9水费/电费:须取得正规自来水公司、电力公司销售发票。 2、10物业管理费/卫生费:须取得服务行业发票或劳务发票。 2、11租赁费:须取得租赁行业发票。 3、不能提供以上发票,财务部一律不予报费;特殊情况需经财务部负责人批准。 编制/日期 审核/日期 批准/日期 修改日期 处 数 修改/日期 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放。3、按正式员工标准发放劳动保护用品。（二）、休假?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。?2、可持相关证明请病假，请病假程序和天数与正式员工要样。3、可请丧假，请假程序和天数与正式员工要