AFP案例分析刘荣先生的理财报告书.docxVIP

家庭基本状况1、家庭成员背景资料刘荣先生今年30岁，职业股民，准备与28岁林宜小姐结婚。女方父母希望婚前须由男方购房并另找一份稳定收入的工作。2、家庭收支资料刘先生目前没有任何工作收入，也无社保，2009年股票投资股息收入3000元，实现资本利得50,000元，每月生活支出约2,000元；林宜小姐在一大型外贸企业担任助理，月收入3000元，有一个月的年终奖，有社保。3、家庭资产负债资料目前刘荣与父母同住在父亲名下的自住房屋价值50万元。目前股票市值200,000元，成本230000元。由于最近3个月若卖股票处于赔本状态，前3个月利用信用卡循环信用透支6000元。住房公积金账户余额20,000元。4、理财目标（均为现值）1）尽快改变目前职业股民身份，找一份固定收入工作，取得稳定现金流，尽快还请信用卡债。想到证券商或基金公司任职，来兼顾对股票投资的兴趣。目标月薪4000元，有社保。但所持股票需变现或转为基金长期持有，未来仅能获得基金分红收入。2）希望能在一年内结婚，婚礼预算约5万，由男方负担。3）购买一套自住房70万元婚房。首付款由刘荣负责，贷款可由夫妻共同负担。4）3年后生小孩，年生活费2万元，教育费用持续至本科，本科年学费1万元。5）5年后换房120万元，15年后换房200万元，完成三宅一生计划。6）预计60岁与配偶退休，享受退休生活至90岁,每年生活费现值30,000元。7）婚后开始购买商业保险。一、家庭财务分析：1、家庭资产负债表基准日：2009/12/31资产成本市价负债净值成本金额存款$52,400 $52,400短期负债$6,000 $6,000债券$0 $0房贷负债$0 $0股票$230,000 $200,000　　　生息资产$282,400 $252,400　　　自用房产$500,000 $500,000 负债总额$6,000 $6,000住房公积金余额$20,000 $20,000净值$796,400 $766,4002、家庭现金流量表2010年项目金额比率本人收入$3769254.83%配偶收入$31049.545.17%收入总额$68741.5100.00%夫妻支出$36,000 52.37%子女支出$0 0.00%父母支出$0 0.00%保费支出$43486.33%贷款本息$3661853.27%支出总额96%净现金流量$-8224.5-11.96%3、2009年收支储蓄表 单位：元收入项目金额支出项目金额储蓄项目金额薪资0家计支出24000　　社保0扶养父母支出0　　所得税扣缴0子女学费支出0　　　　其它支出0　　工作收入0生活支出24000生活储蓄-24000资本利得50000利息支出0　　利息收入2400保障型保费0　　理财收入52400理财支出0理财储蓄52400总收入52400总支出24000总储蓄284004、2010年家庭可支配收入表项目金额（元）夫妻家庭合计工作收入税率/费率480003900087000所得税支出　1%1188540.51728.5医疗保险2.00%9607801740失业保险1.00%480390870养老保险8.00%384031206960住房公积金8.00%384031206960可支配收入80%3769231049.568741.55、家庭财务比率分析：2010年指标数 值理想经验数值计算过程资产负债率7.80%小于50%负债/资产*100%净资产流动比率6.78%15%流动性资产/净资产*100消费比率66.07%小于60%消费支出/可支配收入*100%净资产投资率25.89%大于50%投资资产总额（生息资产）/净资产*100%财务自由度5.00%100%月投资性收入/月消费支出5、家庭财务报表诊断分析1）收入偏低：家庭年收入为68741.5元 家庭月收入5728 2）流动性过低：没有留6个月的紧急预备金， 3）储蓄率过低：完全无储蓄 4）保障性低:无社会保险金，无任何商业保险，退休金准备 ，不能抵御意外风险。净资产投资率偏低：用于投资金额偏小。5）财务自由度过低：投资性收入比月消费支出比例过低。结论：家庭财务结构配置不合理，家庭收入来源过于单一，对工资收入的依赖性较大，保障性低，不能抵御意外风险。二、客户的风险属性测评及资产配置建议1、风险承受能力评分表年龄 10分8分6分4分2分客户得分30总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上者0分45就业状况公教人员上班族佣金收入者自营事业者失业8家庭负担未婚双薪无子女双薪有子女单薪有子女单薪养三代10置产状况投资不动产自宅无房贷房贷<50％房贷>50％无自宅8投资经验10年以上6～10年2～5年1年以内无