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HDF集团审计制度 AA集团公司内部审计工作制度（征询稿）第一章 总则?……………………………………………………………………………………?1第二章 机构设置及岗位职责?…………………………………………………………………?2第三章 审计工作流程??………………………………………………………………………??4第四章 财务管理审计?………………………………………………………………………???5第五章 物资采购审计??………………………………………………………………………??5第六章 工程项目审计??………………………………………………………………………??5第七章 审计档案管理??………………………………………………………………………??5第八章 奖惩?………………………………………………………………………??5第九章 附则?………………………………………………………………………??5第一章?总?则第一条?为了进一步规范公司内部审计工作,明确内部审计机构和人员的责任,保证审计质量，明确审计责任，促进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》、《中国内部审计准则》、《公司章程》及相关法律法规的规定，并结合公司实际情况,制定本制度。　第二条?审计目的：内部审计是公司内部的一种独立、客观的监督和评价活动，它通过审查和评价经营活动及内部控制的适当性、合法性