集团公司内部审计和效能监察规章制度.doc

盐源县金铁矿业集团有限责任公司 内 部 审 计 和 效 能 监 察 制 度 系 统 目 录 第一章 盐源县金铁矿业集团有限责任公司 3 内部审计岗位职责 4 第一节 审计中心主任岗位职责 4 第二节 经营审计部岗位职责 4 第三节 经营审计部部长岗位职责 5 第四节 经营审计员兼综合事务岗位职责 6 第五节 经营审计员岗位职责 6 第六节 工程审计部岗位职责 7 第八节 工程审计员岗位职责 8 第九节 财务审计部岗位职责 9 第十节 财务审计部部长岗位职责 10 第十一节 财务审计部审计员岗位职责 10 第二章 盐源县金铁矿业集团有限责任公司 11 内部审计管理制度 11 第一节 集团公司内部审计制度 12 第二节 集团公司经营审计实施细则 25 第三节 集团公司工程审计实施细则 30 第四节 集团公司财务审计实施细则 37 第五节 集团公司审计处理处罚实施细则 46 第六节 集团公司内部审计人员职业道德规范 49 第七节 集团公司内部审计工作手册 50 第八节 集团公司离任审计实施办法 66 第三章 盐源县金铁矿业集团有限责任公司 69 效能监察岗位职责 69 第一节 集团公司效能监察部岗位职责 69 第二节 集团公司效能监察部部长的岗位职责 70 第三节 集团公司效能监察员的岗位职责 70 第四章 盐源县金铁矿业集团有限责任公司 72 效能监察管理制度 72 第一节 集团公司效能监察基本制度 72 第二节 集团公司效能监察工作办法 80 第三节 集团公司管理人员工作失职失察失误追究制度 89 第四节 集团公司合同管理办法 92 第五节 集团公司项目与投资管理办法 99 第六节 集团公司招投标实施细则 110 盐源县金铁矿业集团有限责任公司 内部审计岗位职责 第一节 审计中心主任岗位职责 第一条 组织内审人员的业务培训,支持审计人员依照国家的相关法律、法规及集团公司的规章制度行使其审计监督权。 全面负责审计工作，组织制定审计规章制度、办法审计部门文件、编制审计年度计划、工作方案并贯彻落实。 第七条 负责审计中心的人力、目标、绩效管理，加强内部管理，合理安排、配置各审计岗位人员，负责部门员工的管理和考核。审计规章制度、办法审计部门文件、编制审计年度计划、工作方案 第三条 负责完成领导交办的专项审计任务。 第四条 配合审计牵头人进行内控审计工作。 第五条 负责对所涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议。 第六条 负责有关审计资料的原始调查、收集、整理、建档工作，按规定保守秘密。 第七条 参与审计相关业务制度和业务知识的学习和培训，不断提升审计业务水平。 做好审计管理信息系统的数据管理和安全运行维护工作。 第十条 完成上级安排的其他工作。 第五节 经营审计员岗位职责 第一条 配合审计牵头人进行经营审计工作。 第二条 负责完成领导交办的专项审计任务。 第三条 负责监审工作的计划、实施和总结。 第四条 负责有关制度、规范的制订、修订。 第五条 对职责范围内监审工作开展的及时性、规范性、正确性、有效性负责。 第六条 对各种监督和审计报告的正确性、完整性、公正性负责。 第七条 负责有关审计档案和资料的保管、保密工作。 第八条 对重大问题及时调查和上报。 第六节 工程审计部岗位职责 第一条 参与重大工程项目的评审和监控。 第二条 负责对工程项目投资及管理的审计。 第三条 负责工程项目审计工作，做好对工程进度调度协调以及对社会审计报告的审核工作。 第四条 负责与工程管理咨询集团公司的业务委托和管理。 第五条 负责对集团公司所属各公司工程审计业务的专业管理和业务指导。 第六条 参与重大工程项目的评审和监控。 第七条 负责做好工程审计项目数据库的录入工作，随时对数据库进行维护、更新，保持数据库信息的准确性。 第八条 做好工程审计项目档案的立卷、整理、归档及安全保密工作。 第九条 完成好上级领导交办的其他工作。 第七节 工程审计部部长岗位职责 第一条 分解落实工程审计部部门工作职责，制定年度工作计划，审核审计方案； 第二条 组织实施工程项目审计； 第三条 负责外聘工程审计中介机构的协调、沟通和管理以及工程审计内化管理； 第四条 协助主任搭建集团公司审计分级管控系统。 第五条 负责制订工程项目审计计划并实施； 第六条 负责工程审计制度、办法的草拟与修订，负责对工程审计项目的业务审核； 第七条 完成领导交办的临时工作任务。 第八节 工程审计员岗位职责 第一条 负责承担项目的工程审计工作； 第二条 参与集团公司范围内工程招标、议标第三条 参与工程竣工验收及其它临时性工作。第四条 负责工程相关法规政策执行情况的审计；负责督办有关审计项目的后