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南京大学哲学系本科各类 基金项目经费使用攻略 南京大学哲学系本科教学管理办 2015 年11 月 内容提要 一、经费使用范围 二、报销要求——相关财务规定 三、各类经费如何报销 四、报销审核时间 一、经费使用范围 经费使用类别 经费使用要求 备注 实体店购书发票需填写工具书与 不超过项目经费的 资料验收表，网上购书发票需提供 项目所需图书资料费 60% 购书电子清单，一切图书需与项目 研究内容有关 不超过项目经费的 超过100 元需清单。网上购物 复印费、打印费等 15% 请附上公司发货清单 南京往返其他城市间火车、汽车 差旅费不超过项目经 票，区间住宿费，火车票限报硬座 费的7 ％；南京市内交 （或二等座），寒暑假期间的车票 差旅费、交通费 通费不得超过项目经 不予报销，如确实是调研或开会 费的3 ％ （需要会议邀请函等）的可以报 销 不超过项目经费的 耗材、办公用品 15% 经费使用特别说明 根据学校财务规定，对系基金项目经费使用作如下特别说明： 所以报销发票的抬头均须开“南京大学”。 经费的使用必须与所申请的基金项目相关，且不能购买固定 资产类设备（如电脑、移动硬盘等） 在金鹰、新百等其他商家购物，发票以“耗材、办公用品”或 商品编码开具，金额在200元以上的，报销时需附购物清单， 清单上必须有单位公章。 传真件不得作为报销凭证。 餐饮费、通讯费、停车费不能报销。 公交IC充值费不能报销，只能报销每次坐车的小票。 报销时请说明发票是支付现金或转账等。 二、报销要求——相关财务规定 请同学们到南京大学财务处主页 查看报销的各项规定 基金项目报销凭证主要有： 1. 发票：税务部门印制的盖有税务专用章的用于经营性收 入的票据； 手工发票 定额发票（地铁、公交定额发票、一般定额发票） 机打发票（超市机打发票、其他机打发票） 2.收据：财政部门印制的盖有财政专用章的用于行政事业性 收入的票据。（项目涉及较少） 发票与收据的合理性和合法性 1. 合理性发票或收据上应注明购物单位、购物日期、品名 （或内容）、数量、单价、金额（大小写相符）、开票人签 字；汇总发票或收据应附开票单位开具的清单。 发票时间必须在报销当日的一年内，超过一年不予报 销。所以请各项目组及时报销。 2. 合法性发票上要有税务局的发票监制章和开具单位财务 专用章(发票专用章)；收据上要有财政部门收据监制章和开 具单位的财务专用章(或发票专用章)。 手工发票/机打发票 （本人需在发票上签字） 定额发票（不需要再每发票上面签字，附在杂费报销单后， 统一签字） 三、各类经费如何报销 1. 项目相关图书费用报销 实体店购书发票需填写南京大学工具书与资料验收单”（附 件1)，经手人处由学生本人签名，网上购书发票需提供购书 电子清单。（注意一切图书需与项目研究内容有关）所有图 书发票上面需由学生本人签名。之后到系图书资料室 （曹老 师）办理审批盖章手续。 2. 复印费、打印费的报销 打印复印费一般开手工发票或定额发票，如果是打印复印费 是定额发票，请在定额发票前附上并填写 “＿＿费报销支出 凭证” （附件2