商业银行经营相关管理研究.ppt

大学课件 同步准备金计算法 同步准备金计算法规定，银行法定准备金的计算期和保持期均为两周（14天），计算期从星期二开始，到两周后的星期一结束，而法定准备金的保持期则从星期四开始，到两周后的星期三结束，即保持期比计算期晚两天开始，也晚两天结束。在保持期内，银行每日所持有的法定存款准备金必须等于相应的计算期内的日平均法定准备金额。因为银行持有的现金可以算作准备金，银行所需的法定准备金应减去库存现金。银行的库存现金也采取同步计算法。 法定准备金头寸的管理 同业存款的管理 代理行业务主要包括： 收取支票、传送电讯及现钞提供； 协助银团贷款的参与与组合； 提供数据处理服务； 提供投资组合与咨询服务； 协助银行拆借业务； 提供证券保管与交易服务； 提供投资银行服务； 提供国际银行业务。 资产负债“免疫”措施 资产 市价 利率 D 负债和权益 市价 利率 D 现金 100 定期存款 240 9 1 商业贷款700 14 2·65 4年期CD 400 10 3·49 财政债券200 12 5·97 5年期CD 280 10 5 3·05 负债总额 920 3·31 股权 80 总计 1000 总计 1000 在上表中，持续期缺口＝3·05－0·92×3·31＝0 若所有利率都上升一个百分点： 资产 市价 利率 D 负债和权益 市价 利率 D 现金 100 定期存款 238 10 1 商业贷款684 15 2·64 4年期CD 388 11 3·49 财政债券189 13 5·97 5年期CD 267 11 5 3·00 负债总额 893 3·27 股权 80 总计 973 总计 973 第三讲 商业银行负债与资本金管理 负债管理 资本金管理 负债管理 负债构成 （一）交易帐户 活期存款 可转让支付命令帐户 超级可转让支付命令帐户 “收支相抵平均余额” 定价法 －－计息活期账户的定价问题 所谓“收支相抵平均余额”是所得收入恰好能抵补帐户成本所必须的存款额。一旦银行经营者知道了一个帐户的收支相抵平均余额，就能确定为实现某一目标收益率所必须的最低平均余额。而对于没有达到最低平均余额的帐户所收取的罚金，应足以抵销平均余额低于收支平衡点（或目标利润点）所发生的损失额。 一个存款账户定价的例子： 项目成本和浮存余额 收支频繁帐户 收支不频繁帐户 每月办理帐户净成本 4·00元 4·00元 每月支票处理张数 30 10 手续费（每张0·25元） 7·5元 2·5元 每月办理帐户总成本 11·50元 6·50元 浮存占平均余额的％ 7％ 3％ 法定存款准备金 12％ 12％ 假设可转让支付命令帐户的平均余额的成本率为5％，可运用资金投资的收益率为12％，由于： 成本总额＝固定成本＋可变成本 收益总额＝收益率×可运用资金 可运用资金 ＝平均余