四川帝王洁具股份有限公司2017年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

四川帝王洁具股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告 四川帝王洁具股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告 四川帝王洁具股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合四川帝王洁具股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017 年 12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及全体董事保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司内部控制的目标是：通过公司内控体系的设计、运行、评估和持续改进工作，不断 完善内部控制管理职责和对应规范，规范风险应对措施，持续提升内部控制管理水平，建立 较完善的内部控制体系。合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率与效果，促进发展战略的实现。由于内部控制存在的局限性、故仅能对实现上 述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果来推测未来内部控制的有效性具有一定的风 险。 二、 内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在 财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未 发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效 性评价结论的因素。 三、 内部控制评价工作情况 评价报告第1 页 四川帝王洁具股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：母公司及全资子公司成都亚克力板业有限公司、孙公司 四川帝亚尔特建设工程有限公司。纳入评价范围单位资产合计占公司合并财务报表资产总额 的100.00%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：内部环境、风险评估、组织架构、人力资源、资 金管理、资产管理、销售业务、采购业务、工程项目、研究与开发、担保业务、财务报告、 内部信息传递及对控股子公司的管理控制等方面。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面， 不存在重大遗漏。 （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 1、财务报告内部控制缺陷认定标准 1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 项目 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷 营业收入 错报金额≥营业收 营业收入的 2%≤错报金 错报金额＜营业收入 潜在错报 入的5% 额＜营业收入的5% 的2% 净利润 错报金额≥净利润 净利润的 5%≤错报金额 错报金额＜净利润的 潜在错报 的10% ＜净利润的10% 5% 资产总额 错报金额≥资产总 资产总额的 2%≤错报金 错报金额＜资产总额 潜在错报 额的5% 额＜资产总额的5% 的2% 所有者权益 错报金额≥所有者 所有者权益的 2%≤错报 错报金额＜所有者权 潜在错报 权益的5% 金额＜所有者权益的5%