公司业务大讲堂负债与结算第二讲.pptVIP

* * * * * * 开发非税项目，首先面临的障碍就是开户。通过前面介绍可以看到，非税资金实际上涉及很多不同类型账户，那么，以具体资金项目为线索 ，掌握当地实际账户设置，找准资金和账户管理部门 ，选择合适账户做了营销，则相对容易实现突破。 * * * * * 中间业务的开发实施流程由启动、需求分析、软件设计、编码、测试、上线、结项七个阶段组成。 * * * * 个人/公司用户查询及缴费流程： （1）柜员按照客户提供的用户号，选择“缴费（交易代码010101）”交易进行欠费查询及缴费。 （2）当个人/公司客户以现金方式缴费时，柜员应先收取现金，清点无误后办理。 （3）当个人客户以卡/折方式缴费时，必须刷卡或刷折，客户输入密码确认后办理。 （4）当公司客户以票据方式缴费时，需做票据登记，等资金到账后办理。 （5）缴费成功后，打印《中国邮政储蓄银行代缴费收据》，交用户签字，加盖柜员名章和业务专用章，客户联交客户，银行联交事后监督。 第*页 公司用户缴费操作流程： （1）对公客户持电费单和对应金额支票至网点，由网点对该支票进行预付资金处理，产生一个支付流水号。 （2）公司柜台普通柜员打开对公核心，子系统码中输入30，选择菜单010101。 第*页 （3）选择业务代码和委托单位代码，按F4键提交： 第*页 （4）填写用户号等信息，按F4键提交，并选择票据缴费： （5）缴费成功之后，打印收据 第*页 电力资金清算流程 1.电力代收业务采用一点接入多点结算的模式。电力业务资金的结算和核算依托储蓄和公司业务系统完成，中间业务平台自身不记账。 2.收取现金或从个人结算账户扣款时，资金记入储蓄系统省中心代收分户；收取票据、来账资金或从公司结算账户扣款时，资金记入公司系统电力公司内部分户。 3.日终对账完成后，公司系统根据中间业务平台发送的结算文件，将储蓄系统委托单位内部分户资金结转到公司系统电力公司内部分户。 4.与委托方结算资金时，由相关人员将公司业务系统电力公司内部结算账户资金结算至电力公司单位结算账户。 第*页 资金结算流程 日终系统自动将代收电力资金归集到对公系统的内部结算账户，相关人员与电力公司对账无误以后，向电力公司划款，具体操作流程如下： 1.手工付款申请 业务操作员登陆“E平台清算管理—资金管理及清分—委托单位付款管理—手工付款申请”，根据电力公司规定的划款周期完成委托单位代收业务款项的划转。该交易需同级业务主管授权。交易成功后打印《手工付款申请书》（一式三联），核对无误后，交业务主管签章。 2.会计审核 会计人员对账并审核确认《手工付款申请书》的付款信息，审核无误后，会计人员签章，经有权人审批，加盖预留印鉴，将《手工付款申请书》交由指定对公网点进行付款。如付款信息有误，则会计审批人员填写意见后将相关单据退回给业务人员。 第*页 3.向电力公司付款 公司业务前台柜员在公司业务系统调用“19002代外系统付款”交易，根据《手工付款申请》付款通知单号、付款金额向代收委托单位付款。付款完成后，打印“内部通用凭证”一联留存，“委托单位付款通知书”三联均加盖转讫章，一联交业务部门留存，一联同相关付款原始单据交会计部门留存，一联对公网点留存。“内部通用凭证”随“委托单位付款通知书”（网点留存联）日终上缴“公司业务会计稽核”。 第*页 案例二：新疆烟草 学习目的： 通过了解目前烟草公司的经营模式，分析如何为其提供代收付服务，考虑如何将现金管理与代收付业务相结合。 业务拓展： 了解本地业务需求，积极拓展烟草客户。 第*页 烟草公司经营模式分析 烟叶 卷烟 卷烟 烟叶 烟叶种植户 烟草公司 卷烟销售商 烟厂 图2：烟草公司与上下游客户的关系 烟叶款 卷烟款 上下游客户：烟叶种植户、卷烟销售商、卷烟厂 涉及的代收付业务：代发烟叶款，代收卷烟款 * ④反馈扣款明细 ③发起扣款请求 邮政银行中间业务平台 烟草分公司访销系统 网点 卷烟销售商 邮储银行 代收卷烟销售款业务模式 ①开户后存入现金 ⑦转入烟草指定账户 ⑥扣划次日，划转资金 ⑤ 配 送 卷 烟 ② 电 话 呼 入 * 延伸服务 两条供应链： 卷烟销售商 市烟草公司 省烟草公司 省烟草公司 市烟草公司 烟叶种植户 ⑤烟叶款 ③卷烟款 ④卷烟