商业银行内部控制、合规风险管理精品.ppt

人民币单位银行结算账户管理存在的操作风险点： （1）对开户资料审核不严密，未尽到核实义务； （2）账户开立不合规，操作不规范； （3）违规使用账户； （4）账户变更与撤销操作未严格执行制度规定。 客户对账管理存在的操作风险点： （1）未按制度规定组织对账； （2）对账日常操作不严密； （3）对账单发出后的各项后续管理工作消极被动； （4）代替客户做网银对账单回签； （5）《对账协议》签订及加盖印章的操作管理不规范。 岗位轮换与交接存在的操作风险点： （1）重要岗位柜员未按规定期限进行轮岗； （2）部分轮岗柜员履岗能力不足； （3）离岗交接手续不规范； （4）监交人员未能履行职责，监交工作流于形式。 柜面操作风险控制系统运行 4 操作风险监控与缓释措施 “四个一”举措 一个团队 一个机制 一个工具 一个中心 操作风险监控与缓释措施 “四个一”举措： 以“一个机制、一个工具、一个团队、一个中心”为重点, 不断深入推进了操作风险管理工作。 * 操作风险监控与缓释措施 “四个一”举措 一个中心：以基层机构关键风险点、营业录像监控检查为中心 一个工具：熟练掌握、充分运用业务、流程自评估工具 一个团队：组建任务型检查督导团队、操作风险监控员团队 一个机制：创立一个立体式的考核机制 * 一个中心 营业监控录像检查 　　 　　　针对录像检查发现的问题：1.相关部门积极督促各行进行整改；2.对于一时无法整改的问题，也要求限定时间落实整改；3.对无法整改的问题要求必须采取控制措施保证安全运营。 例：截止０９年３月，中国xx银行浙江省分行共投入６４００万元完成了监控设备改造，实现了九个地区营业录像全部集中监控的管理。 监控破案案例 * 一个工具 业务或流程自评估 从产品和岗位两个角度展开 制定《操作风险自评估工作实施细则》，提出业务部门与风险部门积极联动。按照“条线为主，条块结合；突出重点，逐步完善”的原则 ，分识别、评估、控制三个阶段进行，最终由各条线（岗位为各行 ）提出风险点的控制优化措施以及需上级行业务条线研究解决的建议，以达到 “发现于早，控制于小，整改于快，实现于优”这一目标。 自评结果实行“制度化” 管理。 * 业务或流程自评估流程图： 自评估案例 1. 岗位风险点梳理：梳理出34个岗位的321个关键风险点,其中公共关键风险点6个，岗位关键风险点315个 2. 不相容岗位梳理工作 3、汽车卡业务操作风险自评估 4、金库现金集中整点业务外包流程风险自评估 岗位自评估重检成果利用： 1. 实行制度化管理，对每个关键风险点制定出的优化控制措施在全行范围内推广，让员工有章可循，做到风险基本可控。 2. 充实岗位“关键风险点问题库” ，强化员工风险自控意识，促进操作风险管理文化有效传播。 3. 推出岗位关键风险点考核机制，实现精细化管理。 一个团队 任务型检查督导团队 原则：突出重点，充分暴露，全面沟通，持续优化 四个统一： 统一下达检查计划，统一确定检查内容， 统一实施检查工作，统一利用检查结果 。 组建六大任务型团队　检查内容 营业录像、基层机构关键风险点检查、金库专项检查 会计核算管理检查，账户管理，对账工作，尾箱管理、柜员管理，委派会计主管管理，柜面或有风险事项登记报告制度、现金出纳、支付结算事项 守押情况、远程数字集中监控情况、档案建设情况、网点转型安防建设、其他常规项目检查 不相容岗位设置情况及岗位职责履行情况、个人业务以及基金、保险、理财产品等销售的合规性检查 财务合规性、内外部检查发现的问题整改措施落实情况检查 公司业务信贷管理检查，包括贸易融资、外汇资金、国际结算、外汇政策等检查 一个团队 任务型检查督导团队 一个团队 操作风险监控员团队 ◆作为风险点发现和提出改进措施的团队，充分上报风险点，有效控制风险 分行业务部门与基层监控员直接进行一对一交流。从成立年份08年来看就上报送信息514条，其中涉及系统问题的220条,流程问题50条,制度问题86条,执行问题115条,其他43条，整改率达到96.5%，成效明显。 其中，对我分行的风险防范具有参考价值的信息76条，在业务创新上被采纳的23条，为业务发展起到很大促进作用。 目前，该项工作还在继续开展过程中，对发现流程、系统的操作风险并进行防范取到了积极的作用。 ◆团队成员为会计主管、理财经理、国业督导、客户经理、产品经理、网点主任、柜面人员等熟悉业务的骨干。每年进行培训、评比表彰优