国际结算方式汇.ppt

第三章 国际结算方式 主要内容： 一、汇款概述 二、汇款方式的种类及其业务程序 （一）电汇（T/T）业务的基本程序 （二）信汇(M/T)业务的基本程序 （三）票汇(D/D)业务的基本程序 三、汇款头寸的调拨和退汇 四、国际贸易中应用的主要汇款方式 第一节 汇款概述 一、顺汇与逆汇的定义、特点 顺汇：它是汇款人（通常为债务人）主动将款项交给银行，委托银行通过结算工具，转托国外银行将汇款付给国外收款人（通常为债权人）的一种汇款方法。 其特点是资金流向和结算工具的流向一致。（如汇款） 逆汇（Reverse Remittance） 又称出票法。它是由收款人出具汇票，交给银行，委托银行通过国外代理行向付款人收取汇票金额的一种汇款方式。 其特点是资金流向和结算支付工具的流向不相同。（如托收、信用证） （一）汇款的基本概念 汇款（remittance）: 又称汇付，是银行（汇出行）应汇款人（债务人）的要求，以一定的方式将一定金额，通过国外联行或代理行作为付款银行（汇入行），付给收款人（债权人）的一种结算方式。 Remittance means that a bank, at the request of its customer, transfers a certain sum of money to its overseas branch or correspondent bank, instructing it to pay a named person domiciled in that country. （二）Basic parties to a remittance 汇款人的责任 填写汇款申请书 submit a remittance application 提交外汇管理要求的单据(若需要时) 货到付款:提交报关单,合同,发票,运输单及其它 预付款:提交形式发票,合同,核销单 交付相应的金额或支款凭证 submit the same amount of funds in cash or other valid payment evidence 汇出行的责任 审核汇款申请书及有关单据:carefully examine the contents of the contents of the remittance application 在汇款人的现金或支款凭证入帐后办理 支付授权书与汇款申请书一致 支付授权书必须正确表示头寸的偿付办法. “请借记我帐” “已贷记你帐” “头寸已通知××银行拨交你帐” “头寸请向××银行索偿” 汇入行的责任 严格按照汇出行的支付授权书办理 The paying bank must do in strict compliance with the payment order sent by the remitting bank. 收到支付授权书，必须根据具体情况核验其真伪。Upon receipt of the payment order, the paying bank should authenticate the signature or test key to ensure its genuineness. 收妥后解付 Usually,the paying bank will not effect payment to the payee until its receipt of the funds from the remitting bank. 收款人的责任 认真审核并确认这笔款项是否属于自己的款项 根据我国国家外汇管理的要求提供相关资料 贸易项下的收汇:提供出口核销单号码,并及时填写国际收支申报单后交汇入行录入有关国际收支申报系统. 第二节 汇款的种类及业务流程 一、电汇（T/T） (telegraphic transfer) 是汇出行应汇款人的要求，用电报、电传或SWIFT委托付款行向收款人付款的方式。 Telegraphic transfer means that the remitting bank sends the payment order to the paying bank by cable,telex or SWIFT, and is also referred to as cable transfer 电汇结算业务程序（T/T) ①汇款人填写电汇汇款申请书，交款付费给汇出行 ②汇款人取回电汇回执 ③汇出行发出加押电报给汇入行，委托汇入行解付汇款给收款人 ④汇入行收到电报，核对密押无误后，缮制电汇通知书，通知收款人收款 ⑤收款人收到通知书后，在收款联上盖章，交汇入行 ⑥汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给收款