xx生物科技股份有限公司公开转让说明书汇.docx

声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员已审阅本公开转让说明书，全体董 事、监事、高级管理人员承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公 司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票 的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假 不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列重大事项： 一、客户集中度高的风险2014 年、2015 年、2016 年 1-2 月，公司来自前五名客户的销售额占营业收 入比重分别为 60.41%、69.05%和 91.71%，其中，前两大客户的收入占比分别为 49.31%、49.75%、85.21%。公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对 较高，本公司存在客户相对集中的风险。如果来自主要客户的收入大幅下降，会 严重影响公司盈利的稳定性，公司业绩存在大幅下滑的风险。二、原辅材料价格波动风险公司原辅料主要是基础化工、精细化工产品，报告期内，公司原辅料占生产 成本的比例超过 90%，原辅料供应的持续稳定性及价格波动幅度对公司盈利影响 较大。相关供应商的稳定生产直接受到包括产业政策调整、环保政策调整等的影 响，原辅料的价格受石油和经济周期影响也较大。报告期内，尽管公司原辅料价 格下降，但由于公司主导产品的产业地位相对处于弱势且市场供应过剩，导致产 品销售价格的更大幅度下降，原辅料价格波动在短期内对公司盈利能力的不利影 响较大。三、应收账款回收风险2014 年末、2015 年末、2016 年 2 月末，公司应收账款净额分别为 1,382,180.21 元、9,919,915.73 元、11,989,158.53 元，占流动资产的比例分别为 2.13%、16.53% 和 21.09%，占比持续提高；截至 2016 年 2 月末，公司应收账款余额 12,359,957.25元，账龄均为 1 年以内，账款回收风险较小，但应收账款规模较大会影响运营资 金，加大资金成本，并制约公司业务规模的扩张。随着公司生产经营规模的不断 扩大，应收账款的余额可能会进一步增加，若催收不力或控制不当，则可能产生 坏账损失，公司将面临流动资金短缺的风险。四、存货跌价风险公司根据对市场的预测安排生产，存货规模处于较高水平，报告期内各期末存货余额分别为 4,412.53 万元、4,234.45 万元和 3,904.63 万元。由于产品的市场价格波动，基于公司的会计政策，公司于 2014 年计提存货跌价准备 78.28 万元，转回（或结转）存货跌价准备 127.20 万元；于 2015 年转回（或结转）计提存货跌价准备 130.58 万元。报告期内公司已按照会计制度的有关规定足额计提了存 货跌价准备，若公司产品未来出现价格大幅波动，且存货大幅增加，导致公司存 货跌价损失显著增加，将对公司的盈利能力产生重大不利影响。五、环保许可经营的风险公司生产过程中会产生废水、废气、废渣，若处理不当会污染周边环境。公 司高度重视环保工作，严格按照项目建设三同时进行环评，并通过了环保验收， 通过了 ISO14001 认证。对于截至公开转让说明书签署之日尚未完成办理《排污 许可证》的原因，泰安市环境保护局于 2016 年 5 月 16 日进行了说明：“经核查，山东泰华生物科技有限公司自 2013 年 1 月在高新区无环境违法行为，未受到环 保行政处罚，符合排污许可办理条件。目前我市排污许可证已暂停办理，具体办 理时间另行通知。”同时，公司共同控制人洪祥碧、洪桂英、洪博强承诺，如公 司因环境保护问题而被相关机关处罚或遭到损失的，本人愿意无条件承担公司因 此而遭受的所有损失和承担的所有责任。但如果相关政策规定发生变化，公司生 产经营仍可能受到环保许可问题带来的影响。六、实际控制人控制不当的风险公司共同控制人洪祥碧、洪桂英夫妇及其儿子洪博强合计持有公司 100%的 股份，洪祥碧任公司董事长兼总经理、洪博强任董事、董事会秘书兼投资总监， 其在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司共同控制人利 用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能 损害公司和少数权益股东利益。目录声明.......................................................................................