矿山作业指导书 成本会计操作手册.doc

企业信息化整体解决方案 成本会计操作手册 北京艾克斯特科技有限公司 二〇〇八年九月 文档信息 客户名称：祁连山水泥股份有限公司 项目名称：祁连山水泥股份有限公司信息化系统 系统名称：Microsoft Dynamics AX 文档控制 本文档是北京艾克斯特科技有限公司专为祁连山准备，属北京艾克斯特科技有限公司和祁连山共同拥有的重要技术文档，未经北京艾克斯特科技有限公司和祁连山认可不得将其内容以任何形式泄露给第三方。 修改记录 日期 编写人员 版本 备注 2008-9-02 刘军波 1.0 审阅记录 日期 审阅人员 版本 备注 分发记录 序号 日期 接收人员 版本 备注 1 2 成本计算前准备工作 创建产品生产BOM BOM是一个产品所需原材料的清单，是分解生成领料单的一个重要基础数据 创建方法 操作路径：【库存管理(物料】，打开如下界面，选中相应的物料，点击右边的功能按钮[物料清单]，然后点[物料清单行]。 注意：在库存管理下的物料清单页面上也可以新建BOM，但是在物料清单页面下进去，是不能够选择选择工序的，所以，在做BOM时，必须从这里进入。 BOM数据的来源 对于水泥产品来说，要根据生产月报中每月水泥对熟料、石膏、混合材的单耗做水泥bom。也可以根据总耗来做。如果做BOM，操作大家已经熟悉，不再描述。 先介绍以总耗来做BOM。以P301五月的成本BOM为例：如下图： 在上图中，五月份的P301在生产报表中的总量为3129T，在做BOM时，直接把这个数填入“按系列”栏位中，这样，就好比把这月的产量虚拟成一个整体单位，再填入原材料时，就可以把本月在P301上的各种原材料的消耗总额当成一个单位消耗量录入进去，来完成BOM的创建。 接下来再介绍一下按单耗来做BOM。如下图 在上图中，可以看到红色方框中，所显示的系列是1000，也就是所，我们现在是把每千吨当成了一个整体，BOM中的各种原材料的消耗数量是每1000T的耗量。 注意：1.在做BOM的过程中，使用到的原材料的类型不同，如P208熟料是自己生产的，是半成品，其它的原材料，在对应的常规标签页上的行类型选择不同，P208选成“虚拟”类型的，因为P208是半成品，它有自己怕BOM，在生成领料单时，是需要进行分解的；其它的原材料的行类型选择“物料”，其它的选择我们这个项目上用不着，不用管 2.同样在物料清单行上，工序编号，在这个位置一定要选择，不能手工输入，如下图： 在物料主档上建立工艺路径 操作路径：【库存管理(物料】中设置物料清单类物料的工艺路线，同时在物料清单行上选择相对应的工艺路径序号。 暂估冲回 由于在祁连山项目中做了开发，每月月未对半成品生料和熟进行了暂估，在下月需要进行暂估冲回，为了规范操作，进行统一的规定，月未暂估，在每月的25号进行，暂估冲回，在每月的1号进行。 操作路径：【库存管理(期间(实际过账】打开如下界面 在弹出的界面上，点击右上角的按钮，会弹出如下界面，下图为三月期初暂估冲回的截图 注意：1.做暂估时，勾选1，4，5项，冲暂估时，把所有的勾选都去掉。 2.如果暂估做错了，或都是期间又进行了什么调整，又不想产生太多的垃圾凭证，可以使用新开发的功能，[删除]，而不必使用冲回，选中需要删除的暂估，点击删除。记住，使用完此功能后，一定要运行一下总账的重新期间余额。 重新计算生成制造费用 重新计算 在系统中，所有的出库都不及时产生凭证，统一在月末重新计算时产生凭证，因此在进行创建生产订单之前，需要先把辅料进行重新计算。 操作路径：【库存管理(期间(结转与调整】打开如下界面： 点中右上角的重新计算： 注意：重新计算日期我们定在每月的25号，因为我们的库存截止日期为每月的25号。 由于我们只需要重新计算辅料，重新计算过程比耗时间，我运用右上角的选择功能，点击之后弹出如下窗口 在库存模型组的条件栏位下，输入“F*”点确定，然后继续点确定，系统就开始重新计算了 取消重新计算 在本项目中，所有出库的凭证都是由重新计算来完成的，因此我们有时可能会在做了重新计算之后又有了调整，需要取消重新计算，这果可以运用取消重新计算功能。在结转与调整界面下，右边功能按钮第四项[取消]，你可以选中一条需要取消的重新计算，再点[取消]键。弹出如下窗口： 点击确定后，重新计算就取消了。 取消重新计算后，实质上是系统自动形成了一张与它相反的凭证，但是这样，如果多操作几次的话，系统就会产生大量的垃圾凭证，为了解决此问题，系统开发出了一个删除功能。具体操作如下： 在[结转与调整]界面上，点界面上方的全部，可以得到如下界面 在界面中可以看到我在3-25号进行了一