自然人贷款五级分类修改建议1108.docVIP

上海浦东发展银行信贷资产风险分类管理办法 （2004年修订版） 第一章 总则 第一条 为全面提高信贷管理水平，真实反映贷款质量和实际价值，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》（银发[2001]416 号文公布），对《上海浦东发展银行贷款风险分类管理暂行办法》（浦银发[2002]第128号文公布）修改后制订本办法。 第二条 本办法所称贷款风险分类的范围包括： 1、对企事业法人、个体工商户发放的各类短期和中长期贷款； 2、拆放同业（含拆放银行，包括拆借和同业借款；拆放证券公司，包括拆借和股票质押贷款；拆放其他非银行金融机构、）； 3、对自然人发放的各类贷款； 4、其他按照《贷款通则》，对各类借款人发放的自营贷款； 5、各类信托贷款、委托贷款； 6、银行承兑汇票、信用证、保函等担保性表外业务项下的各类垫款； 7、贷款和担保性表外业务项下的抵债资产。 第三条 对于担保性表外业务的风险分类，见《上海浦东发展银行担保性表外业务风险分类管理暂行办法》（浦银发[2004]第61号文）。 第三条 贷款风险分类应当评估借款人的还款能力、还款意愿，通过现金流量分析、财务因素分析、非财务因素分析、担保条件和其他客观因素分析等，以定量分析和定性分析相结合的方法得出。 第四条 贷款风险分类应与贷款三查相结合，贯穿于各类授信业务从发放、贷后检查管理、贷款收回、乃至不良资产保全和核销的全过程。 第五条 贷款风险分类的结果是计提贷款损失准备金和呆帐核销的依据。 第二章 贷款风险类别的核心定义 第六条 贷款风险分类应当以《贷款风险分类指导原则》规定的五级分类的定义和标准为基础，根据本办法的具体规定进行。 按照《贷款风险分类指导原则》，贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。 第七条 正常类贷款的认定原则：贷款未到期（含展期后未到期）或出现非常短期的违约，借款人经营情况良好，现金流稳定，一直保持正常还本付息，银行对借款人最终还款付息有充分把握。 第八条 关注类贷款的认定原则：目前借款人没有违约或出现短期的违约，同时存在一些影响贷款安全性的不确定因素，如果这些因素继续存在，可能对借款人的还款能力产生影响。但是，贷款的安全性不存在大的问题。 第九条 次级类贷款的认定原则：借款人的经营情况已经出现一定问题，还本付息能力受到一定的影响，依靠正常经营收入可能无法保证按时偿还贷款本息。但是，贷款的第二还款来源较充分，贷款的最终风险较低。 第十条 可疑类贷款的认定原则：借款人的经营情况出现明显问题，财务状况恶化，已经无法保证按合同还本付息，同时， 第二还款来源也存在一定的问题，即使执行抵押或担保，最终形成部分损失已难以避免。 第十一条 损失类贷款的认定原则：通过向借款人和担保人采取所有的追索措施，履行一切必要的程序之后，仍然无法收回的贷款和垫款。 第三章 各类贷款风险分类的通用原则 第十二条 贷款风险分类应体现审慎原则，当单笔业务的分类可适用多个标准时，分类就低不就高。 第十三条 正常类贷款的划分，主要体现“信贷资产安全”， 即实施贷款分类的人员通过调查分析后，对借款人履行合同，按时归还贷款的本息有充分把握的，分为正常类。 第十四条 关注类贷款的划分，主要体现“潜在缺陷”，即当实施贷款分类的人员通过调查分析，认为该笔业务的风险达到一定程度，足以对贷款的归还带来一定的潜在威胁的，应分为关注类。如存在以下情况之一的贷款（但不限于），应至少分为关注类： 1、借款人的经营、财务状况出现明显恶化的趋势； 3、借款人的经营管理存在严重问题； 4、借款人经营正常，但是第二还款来源出现较大问题，如贷款保证人的财务状况出现疑问，或我行对抵/质押品失去控制，或抵/质押品的价值在下降，其市值接近或低于贷款本金； 6、借款人不按约定用途使用贷款； 5、我行贷款合同、凭证等法律文件存在错误或缺失等情况， 可能影响贷款偿还的法律责任的； 7、违反我行信贷政策和审批流程发放的贷款，例如超越授权发放的贷款； 8、违反国家有关法律和法规发放的贷款，如违反外管政策、利率规定等的贷款； 9、借款人涉及重大法律诉讼事项。 第十五条 次级类贷款的划分，主要体现“明显缺陷”，即当实施贷款分类的人员通过调查分析，认为该笔业务已经存在非常明显的问题，将影响到贷款按时还本付息的，应分为次级类。如对存在以下情况之一的贷款（但不限于），应至少分为次级类： 1、借款人的财务、经营状况出现明显问题，将直接影响到我行贷款的偿还； 2、借款人的内部管理出现严重问题，将直接影响到我行贷款的偿还； 3、借款人的对外支付出现问题，资金周转困难，同时，难以在银行取得新的贷款，或不能在往来客户处按市场条件继续取得商业信用的； 4、借款人发生不能偿还对其他债权人的债务的事件； 5、由于借款人的财务