某发电公司财务报告分析.doc

【最新资料，WORD文档，可编辑】 某发电公司财务报告分析 电力事业部火电一处 目 录 第一部分、项目简介 一、项目介绍 二、合资伙伴和投资比例 三、前三年经营状况 第二部分、财务状况 一、至1999年12月31日公司完成技术经济指标情况 二、技术经济指标完成情况简要说明 三、上网电价实际构成情况 第三部分、生产成本分析 一、1997-1999年生产成本变动情况 二、发电量的变动造成变动成本的变动 三、发电量的变动造成固定成本的变动 第四部分、经营状况分析 一、1999年度营运能力的分析 二、1999年度偿债能力的分析 三、1999年度获利能力的分析 第五部分、未来五年经营成果预测及分析 一、对合营公司未来五年经营成果的预测 二、对合营公司未来五年经营成果的分析 附件一：比较资产负债表 附件二：比较利润表 附件三：比较分析表 附件四：杜邦分析图 第一部分 项目简介 一、项目介绍 靖远第二发电有限公司（以下简称：“公司”）所属的靖远电厂（二期）位于甘肃省白银市平川区，规划容量600ＭＷ，工程总投资27.3亿元人民币，其中：注册资本7亿元人民币，总投资与注册资本的差额部分由各投资方按其投资比例承担融资责任。靖远电厂二期工程于1993年11月15日正式开工，一号机组于1996年11月23日完成168小时试运行并移交商业运行；二号机组于1997年9月29日完成168小时试运行并移交商业运行。工程决算价值273513万元。至1999年12月31日累计发电79.23亿千瓦时。 二、合资伙伴和投资比例 靖远第二发电有限公司成立于1995年12月，是由四方组成的中外合资企业。 甲方：国家开发投资公司，投资比例为50％； 乙方：甘肃省电力建设投资开发公司，投资比例为15％； 丙方：甘肃省电力公司，投资比例为5％； 丁方：美国第一中华电力合作有限公司，投资比例为30％； 三、前三年经营状况 1997年、1998年和1999年度合营公司经营的基本情况： 1、发电量分别为：213016.5万千瓦时、284868万千瓦时和272766.6万千瓦时； 2、上网电量分别为：203068.8万千瓦时、271507.5万千瓦时和259166.2万千瓦时； 3、实现净利润分别为：7913万元、17万元和4693万元； 4、平均上网电价（含税）分别为：0.32801元／千瓦时，0.29792元／千瓦时、0.3016元／千瓦时； 第二部分 财务状况 至1999年12月31日公司完成技术经济指标情况 技术经济指标完成情况表 表1： 1999年12月31日 序号 指 标 名 称 单位 年度计划 本期实际数 本年累计数 1 发电量 万千瓦时 298250 272766.6 2 厂用电量 万千瓦时 15900 14056.055 3 上网电量 万千瓦时 282350 259166.156 4 发电厂用电率 ％ 5.33 5.15 4 销售收入 万元 84126 78164 5 期末设备容量 兆瓦 600 600 6 工资总额 万元 7 发电标准煤耗 g/kWh 336 336.05 8 供电标准煤耗 g/kWh 355 354.03 9 发电标准煤单价（不含税） 元/吨 215 187 其中：煤折标准煤单价 元/吨 203.5 181 油折标准煤单价 元/吨 1436 1446 10 发电用天然煤量 吨 1329065 1132687 11 发电用天然油量 吨 5720 2881 12 天然煤平均发热量 千焦 5500 5500 13 天然油平均发热量 千焦 10000 10000 14 天然煤平均单价（不含税） 元/吨 160 146 15 天然油平均单价（不含税） 元/吨 2051 2065 16 发电燃料费（不含税） 万元 21576 17132 其中：燃煤 万元 20402 16537 燃油 万元 1173 595 二、技术经济指标完成情况简要说明 ㈠、发电量 1999年累计发电272766.6万千瓦时，比上年同期减少4.25%；上网电量为259166.156万千瓦时，比上年同期减少4.55%；其中：5#机组发电量为154665.6万千瓦时，比上年同期增长29.32%，上网电量为146352.25万千瓦时，比上年同期增长28.98%；6#机组