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2009年经济师金融专业知识与实务学习重点9 中央银行与货币政策第一节　中央银行概述一、中央银行的产生及其独立性（一）中央银行的产生从中央银行的起源和大多数国家设立中央银行的情况看，中央银行制度的建立，大致处于这样四个方面的需要：集中货币发行权的需要；代理国库和为政府筹措资金的需要；管理金融业的需要；国家对社会经济发展实行干预的需要。最早设立的中央银行是瑞典银行，直到1897年才独占发行权，开始履行中央银行职责，成为真正的中央银行。1694年成立的英格兰银行，它虽然成立晚于瑞典银行，但是被公认为是近代中央银行的鼻祖。各国中央银行的产生和发展大体上是经由这样三个途径：（1）由商业银行转化为中央银行：英国的英格兰银行、法国的法兰西银行、德国的普鲁士银行；（2）专门设置的中央银行：美国联邦储备体系，二次???战前后发展中国家和独立国家的中央银行；（3）由综合型银行改革为单一职能的中央银行：前苏联、东欧各国及中国的中央银行。目前，全球各国中央银行主要有单一中央银行制、复合中央银行制、跨国中央银行制和准中央银行制等四种类型。（二）中央银行的独立性中央银行是相对独立性。中央银行相对独立性一般具有以下几个内容：第一，建立独立的货币发行制度，稳定货币。第二，独立制定实施货币政策。第三，独立监管、调控整个金融体系和金融市场。目前国际上中央银行相对独立性的模式主要有：第一，独立性较大的模式。美国和德国都属于这一模式。第二，独立性稍次的模式。英格兰银行、日本银行属于这一模式。第三，独立性较小的模式。其代表国家是意大利。二、中央银行的性质与职能（一）中央银行的性质中央银行的性质是：中央银行是金融管理机构，是一国最高的货币金融管理机构，在各国金融的体系中居于主导地位。中央银行的业务目标不是为实现盈利，而是为实现国家的宏观经济目标。（二）中央银行的职能中央银行的职能包括发行的银行、政府的银行、银行的银行、管理金融的银行等四个方面。1.发行的银行中央银行是发行的银行，指中央银行垄断货币发行，具有货币发行的特权、独占权，是一国唯一的货币发行机构。中央银行作为发行的银行，具有以下几个基本职能：（1）中央银行应根据国民经济发展的客观情况，适时适度发行货币，保持货币供给与流通中货币需求的基本一致，为国民经济稳定持续增长提供一个良好的金融环境。（2）中央银行应从宏观经济角度控制信用规模，调节货币供给量。中央银行应以稳定货币为前提，适时适度增加货币供给，正确处理好货币稳定与经济增长的关系。（3）中央银行应根据货币流通需要，适时印刷、铸造或销毁票币，调拨库款，调剂地区间货币分布、货币面额比例，满足流通中货币支取的不同要求。2.政府的银行中央银行作为政府的银行具有以下基本职责：（1）代理国库。（2）对政府融通资金。中央银行对政府融通资金的主要方式有：政府财政收支出现暂时失衡或财政长期赤字时，中央银行向财政直接提供贷款以平衡财政收支；中央银行进入一级市场直接购买政府债券，由此形成直接流入国库的财政收入。（3）代理政府金融事务。（4）代表政府参加国际金融活动，进行金融事务的协调、磋商等。（5）充当政府金融政策顾问，为一国经济政策的制定提供各种资料、数据和方案。3.银行的银行中央银行是银行的银行，指中央银行通过办理存、放、汇等项业务，作商业银行与其他进入机构的最后贷款人，履行以下几项职责：（1）集中保管存款准备金。（2）充当最后贷款人。通常采取两种形式：一是票据再贴现；二是票据再抵押。（3）主持全国银行间的清算业务。（4）主持外汇头寸抛补业务。4.管理金融的银行【例题?多选题】中央银行是一国金融体系的中枢，它的职能包括（ ）A.发行的银行B.政府的银行C.银行的银行D.企业的银行E.管理金融的银行[答案]ABCE三、中央银行的业务（一）中央银行的资产负债表中央银行资产负债表所记载的资产、负债的任何变动，均能放映国民经济的变动情况。表9—1　中央银行资产负债表资　产 负　债国外资产外汇黄金贴现及放款政府债券政府借款其他资产（固定资产等） 通货发行商业银行等金融机构存款国库及公共机构存款其他负债资本项目资产项目合计 负债及资本项目合计　　（二）中央银行的业务1.中央银行的负债业务中央银行的负债业务是的中央银行资产业务的基础。中央银行的负债业务主要有：（1）货币发行。中央银行发行的货币即通常所说的钞票或现金，是基础货币的主要构成部分，是中央银行的最大负债项目之一。（2）代理国库。（3）集中存款准本金。2.中央银行的资产业务3.中央银行的中间业务资产清算业务是中央银行的主要中间业务，这类业务可以划分为：（1）集中办理票据交换。