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实验指导三 用友 ERP 财务系统及日常业务处理 一、实验目的 l. 掌握用友 ERP-U8 852 管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。 2. 理解总账管理系统初始设置的意义。 3. 掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。 二、实验内容 1. 总账管理系统基础设置 2. 基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。 3. 期初余额录入。 4. 处理经济业务 5. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。 6. 出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。 7. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法 8. 银行对账。 9. 自动转账。 10. 对账。 11. 结账。 三、实验要求 1. 以“张川”的身份进行初始设置,账套的会计科目、录入期初余额并进行试算平衡（在设置 会计科目时，只针对所给资料在已预置的会计科目中进行补充或修改，而系统所设置的其他 会计科目则不必删除）。 2.指定“1001 现金”为现金总账科目；“1002 银行存款”为银行总账科目。 3. 由用户(于芳)填制记账凭证，由用户(李民)对涉及“现金”及“银行存款”的凭证进行签字。 4.假设本月无完工产品。月末由用户(于芳)设置并生成“制造费用”结转、已销产品成本结 转、按33%税率计算所得税的自定义转账凭证及期间损益结转账凭证。 5. 由财务主管(张川)审核凭证并记账，在会计期末进行对账。 四、操作指导 （一）总账管理日常业务处理 1.凭证管理 (1)填制凭证 在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、 “辅助核算科目”、 “现金流量科目”，输入完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核算信息。 业务Ⅰ：（辅助核算——现金流量）6 日，采购部购买200 元的办公用品，以现金支付，附 单据一张。 借：营业费用 200.00 贷：现金 200.00 ①进入总账系统，执行“凭证”\ “填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。 ②单击“增加”按钮 , 增加一张空白凭证。 ③选择凭证类型“记账凭证”； 输入制单日期“2005.10.06 ”； 输入附单据数1 。 ④输入摘要“购办公用品”；输入科目名称 5501, 借方金额 200, 按 Enter 键；摘要自动转 到下一行 , 输入科目名称 1001, 贷方金额 200, 按 Enter 键，打开“现金流量表 ”对话框。 ⑤单击“增加”按钮 , 在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动”\ “现金流出”\ “支 付的与其他经营活动有关的现金”项目，输入金额 200, 单击“确认”按钮返回。如图2-24 所示。 图2-24 选择现金流量类型窗口 ⑥单击“保存”按钮，系统弹出“凭证己成功保存！” 信息提示对话框，单击“确定”按钮。 业务Ⅱ：（辅助核算一一现金流量、银行科目、票据管理）7 日，市场部李丁交来辽宁海特 公司开具的增值税专用发票一张，发票列明材料1200 公斤，单价25 元/公斤，增值税5100 元，材料已验收入库。用转账支票支付价税款35100 元。 借： 原材料 30000.00 应交税金—应交增值税—进项税额 5100.00 贷： 银行存款 35100.00 ①进入总账系统，执行“凭证”\ “填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。 ②单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。 ③在填制凭证过程中，输完银行科目 100201, 弹出结算方式“辅助项”对话框。 ④输入结算方式 202, 支票号 000222, 发生日期“2005/10/07”，单击“确认”按钮。并打开 “现金流量表”对话框。 ⑤单击“增加”按钮，在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动”\ “现金流出”\ “购 买商品、接受劳务支付的现金”项目，输入金额 35100.00, 单击“确认”按钮返回。 ⑥凭证输入完成后，若此张支票未登记，则系统弹