联通采购库存管理知识讲稿.ppt

通信商品ERP流程 审批控制 控制点：与采购单匹配 控制点：跟踪收货 控制点：跟踪到货 通信商品ERP流程 通信产品解决方案（地市采购） 采购模块 地市下达采购 采购模块 地市采购接收 库存模块 地市销售出库 总帐GIS 地市向省分请款 应付模块 地市录入发票 付款 各地市向省分请款，省分在总帐作凭证： 省分:Dr 内部往来-地市汇总 Cr 银行 公司间事务处理审批后，在总帐自动生成GIS内部往来凭证： 省分:Dr内部 往来-XX地市 Cr 内部往来-地市汇总 地市:Dr 银行 Cr 内部往来-省分 各地市根据省分批准的手机采购的请款,在地市做采购订单： 1）在系统中录入采购手机的编码，数量，单价和需求时间； 2）提交归口领导审批； 3）领导在线审批。 在地市录入采购接收入库信息： 接收入库时： Dr 地市库存 Cr 地市应计负债 地市录入发票，匹配采购订单、接收单 录入发票时： Dr 地市应计负债 Cr地市应付帐款 Dr/Cr 地市IPV 付款时： Dr地市应付帐款 Cr地市银行 地市销售出库，结转成本： Dr 地市主营业务成本 Cr 地市库存 通信产品解决方案（地市采购） 通信商品ERP流程 审批控制 通信商品ERP流程 控制点：与采购单匹配 控制点：跟踪收货 控制点：跟踪到货 通信商品ERP流程 控制点：手工汇总要全面和准确 变化与要求 目前业务状况 未来系统处理 主要控制点 部门配合的要求 1111 通信商品没有明确和统一的编码，也没有物品编码规则 1.?统一物料编码，明确物料编码规则，建立库存物料数据库，对所有需要库存管理的物料分配特定唯一的物料编号；对于通信商品最重要的，是新物料的编码和描述一定要在省分范围内统一，避免出现一物多码、一物多名的现象。这要求在制度和职责上，系统内物料的添加一定要由专人专岗维护。 省分、地市在下达通信商品采购订单前，要经过相关领导的审批 地市在下达采购订单前，一定要将订单送到省分专业部门审核，省分财务人员在收到省分专业部门签字认可得地市通信商品请购后，才可以下拨资金，进行采购 打印预计接收报表，提醒收货准备 省分统一采购的，省分专业部门要及时追踪地市的到货情况，记录本次采购的价 通信商品采购单要经过相关专业部门、市场归口部门、财务部门的审批和审核，主要依据是用户发展计划、库存现有情况、资金运转情况等。 地市自购的情况，在下达采购订单前，一定要将订单送到省分专业部门审核，省分财务人员在收到省分专业部门签字认可得地市通信商品请购后，才可以下拨资金，进行采购。只有在省分下拨专项资金后，地市才可以进行采购。 卡类物资采购省分接收（续） 卡类物资采购省分接收（续） 卡类物资ERP流程 控制点：与采购单匹配 控制点：跟踪收货 控制点：跟踪到货 经营单位 库存组织 子库存 卡类物资地市领用 中国联通地市公司 地市一级库 地市废卡子库 地市待处理子库 地市1卡类库存 中国联通省分公司 省分卡类库存 省卡类子库 省废卡子库 省待处理卡类子库 地市1卡子库 卡类物资地市领用（续） 省分出库： Dr：应收账款_公司内部往来_省分公司内部往来 Cr：库存材料/商品 地市入库： Dr：库存材料/商品 Cr：应付账款_公司内部往来_省分公司内部往来 地市库管员可打印地市分割采购单 领用前，可以查询地市库存现有量信息，提前获取仓库物资短缺情况。 省分库管员根据地市的领用单将领用数量信息记入库存系统 领用单位名称 物料编码 领用数量 主要是核对省分公司调拨过来的数量是否正确,是产生内部往来的基础 卡类物资地市领用（续） 卡类物资ERP流程 控制点：存货数量 控制点：认可实际领用数量 控制点：认可系统领用数量  地市内调拨－地市二级库从一级库领卡 经营单位 账簿 库存组织 子库存 地市内调拨－地市二级库从一级库领卡 子库存转移系统产生分录： Dr地市库存商品/材料 Cr地市库存商品/材料 即不产生有意义的财务信息 一级库管员根据二级库的领用单将领用数量信息记入库存系统 领用二级库名称 物料编码 领用数量 地市内调拨－地市二级库从一级库领卡  卡类物资出库，结转成本 经营单位 账簿 库存组织 子库存 卡类物资出库，结转成本（续） 上报和汇总关键信息： 出库物料名称 出库时间 出库子库存名称 出库数量 地市库管员根据地市二级库上报的汇总数据在系统中从相应的二级子库出库 录入销售出库的帐户别名发放库存事务。 根据不同出库物料，成本结转至不同科目。 Dr：主营业务成本/其他业务支出 Cr：库存