富阳市永通小额贷款有限公司审计报告_Image_Marked.pdfVIP

审 计 报 告 天健审〔2013〕1 号 浙江富春江环保热电股份有限公司： 我们审计了后附的富阳市永通小额贷款有限公司 （以下简称永通小贷公司） 财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表，2012 年度的利润表、现金流 量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是永通小贷公司管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 第 1 页 共 22 页 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，永通小贷公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了永通小贷公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及2012 年度的 经营成果和现金流量。 四、分发和使用的限制 本报告仅供浙江富春江环保热电股份有限公司因收购永通小贷公司股权事 宜向相关主管部门报送有关申报文件使用。未经本会计师事务所书面许可，不得 用作其他任何目的。本段内容不影响已发表的审计意见。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一三年一月五日 第 2 页 共 22 页 资 产 负 债 表 2012年12月31日 会企01表 编制单位：富阳市永通小额贷款有限公司 单位:人民币元 注释 注释 项 目 期末数 期初数 项 目 期末数 期初数 号 号 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 313,250,026.08 155,351,579.89 短期借款 7 200,000,000.00 200,000,000.00 交易性金融资产