单证诈骗及防范.ppt

第11章 单证诈骗与防范 单证诈骗的原因及后果 单证诈骗的种类及手段 单证诈骗的防范 单证诈骗的案例分析 第11章 单证诈骗与防范 【引导案例】某中行曾收到香港BD金融公司开出的以海南 某信息公司为受益人的信用证，金额为USD992.000.00元，出 口货物是20万台照像机。? 信用证要求发货前由申请人指定 代表出具货物检验证书，其签字必须由开证行证实，且规定 1/2的正本提单在装运后交予申请人代表。在装运时，申请 人代表来到出货地，提供了检验证书，并以数张大额支票为 抵押，从受益有手中拿走了其中一份正本提单。后来，受益 有将有关支票委托当地银行议付，但结果被告知：“托收支票 为空头支票，而申请人代表出具的检验证书签名不符，纯属 伪造”。更不幸的是，货物已被全部提走，下落不明。受益人 蒙受重大损失，有苦难言。 第11章 单证诈骗与防范 11.1 单证诈骗的原因及后果 11.1.1 单证诈骗的原因? 信用证诈骗，是一种危害金融管理秩序的犯 罪，它的产生与信用证一样有着悠久的历史，是伴 随着信用证的产生、发展而产生的一种国际犯罪形 式。信用证诈骗犯罪既离不开信用证这个犯罪对 象，也离不开金融市场和国际贸易这个特定的犯罪 领域。 第11章 单证诈骗与防范 信用证自身交易制度上存在的缺陷(如“独立抽象 性”原则)是造成信用证诈骗的