采购与 及应付业务处理会计信息化（第二版）.ppt

会计信息化;思维导图;任务二 采购与应付业务处理;2.单先到货后到业务 (1)收到采购发票，生成采购凭证 (2)收到货后，据入库单，生成入库凭证;（二）采购业务处理流程; 2.办理现付（支付款项） （1）选择生成的发票，点击[现付]，输入结算方式、结算号等。 （2）点击[结算];3.审核应付单据（发票审核）;4.生成采购凭证; 5.录入审核采购入库单 （1）选择“业务工作?供应链?库存管理”进入库存管理系统 （2）选择“入库业务?采购入库单” （3）点击[增加]，录入相关内容 （4）点击[保存]，点击[审核];6.采购结算 （1）进入采购管理系统，用鼠标单击系统菜单中业务?采购结算?手工结算，进入手工结算界面。 （2）按〖选单〗--〖过滤〗，选择需结算的发票和入库单后〖确定〗。 （3）按〖结算〗按钮进行采购报销。 （4）选择[采购结算]—[结算单列表]，可查看结算单，并可通过[删除]结算单，取消结算。;7.单据记账，并生成入库凭证;思考：如何合并生成采购和入库一体的一张凭证?;（二）单先到货后到业务;（三）含运费采购业务;4.录入审核入库单 5.采购费用分摊、结算 （1）在采购管理系统中，选择[采购结算]—[手工结算] （2）[选单] 、[过滤] ,选择需结算的采购发票、运费发票和入库单后[确定] （3）选择分摊方式：按数量 （4）点击[分摊]，点击[结算] 6.在存货核算系统中记账、制单;（三）含运费采购业务;增值税发票;（三）含运费采购业务;（三）含运费采购业务;（三）含运费采购业务;1.在采购管理系统中录入红字发票 2.在应付款管理系统中审核应付单据 3.在应付系统制单 （如果有银行存款红字应调整方向） 4.在库存管理系统中录入审核红字入库单 5.办理[采购结算] 6.在存货核算系统中记账、制单。;1.如到月末仍未收到单据，做暂估入库 （1）在库存管理中录入审核采购入库单 （2）在存货核算系统中登记存货明细账并制单[选择单据类型：采购入库单（暂估入库）] 借：原材料 *** ?? 贷：应付账款-暂估应付账款 *** 2.下月初，红字回冲 在存货系统中，选择[财务核算]—[生成凭证]， 选择单据类型：红字回冲单 借：原材料 *** ?? 贷：应付账款-暂估应付账款 ***;3.下月根据发票单据到达情况分别处理;（五）货先到单后到业务;1.在采购管理系统录入采购发票 2.在应付款管理系统审核应付单据（先不制单） 3.选择“业务工作?财务会计?应付款管理?票据管理”，单击【增加】按钮，输入各栏目内容后，单击 【保存】，系统会生成一张付款单 4.选择“应付款管理?付款单据处理?付款单据审核”，审核付款单据。（先不制单） 5.选择“应付款管理?制单处理”，将采购发票和商业汇票合并制单。 6.收到货物时，在库存管理系统录入审核入库单 7.在采购管理系统采购结算（采购报账） 8.在存货核算系统中记账（库存明细账）并制单。;（一）录入审核付款单据;（二）核销处理;1.选择“业务工作?财务会计?应付款管理?核销处理?手工核销” 2.手工输入本次结算金额点击【保存】按钮 3.如果进行了核销操作后，发现操作失误，可通过选择“其他处理?取消操作”，操作类型选择核销，恢复到核销前的状态。;四、转账处理