财务报表附注-中航地产.DOC

中航地产股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 大华字[201]001100号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) D Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）  中航地产股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （） 目 录 页 次 一、 1-2 二、 2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1  控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 大华特字[2014]001100号 中航地产股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了中航地产股份有限公司（以下简称2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，20年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表合并及母公司权益变动表以及财务报表附注001100号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第21号——年度报告披露相关事宜》的规定，就中航地产编制的2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中航地产管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中航地产2013年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对中航地产实施2013年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解中航地产2013年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件：中航地产股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 中国·北京 中国注册会计师 二〇一年月日 中航地产股份有限公司 2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 单位：万元 　 资金占用方 类别 股东或关联人名称 占用时间 发生原因 占用性质 期初数（万元） 报告期新增占用金额 （万元） 报告期偿还总金额（万元） 期末数 （万元） 预计偿还方式 预计偿还金额（万元） 预计偿还时间（月份） 实际控制人、控制股东及其附属企业 北京凯迪克格兰云天大酒店有限公司 2013 说明*1 经营性占用 56.83 57.09 - 113.91 货币 113.91 2014年 长沙市天虹百货有限公司 2013 说明*1 经营性占用 71.77 316.78 310.32 78.22 货币 78.22 2014年 成都天马微电子有限公司 2013 说明*1 经营性占用 23.01 - 3.86 19.15 货币 19.15 2014年 飞亚达（集团）股份有限公司 2013 说明*1 经营性占用 6.32 6.06 　 12.38 货币 12.38 2014年 赣州格兰云天国际酒店有限公司 2013年 说明*11--① 经营性占用 45.70 1,709.12 1,218.44 536.39 货币 536.39 2014年 赣州市天虹商场有限公司 2013 说明*1 经营性占用 - 1,526.85 1,505.19 21.67 货币 21.67 2014年 广东国际大厦实业有限公司 2013 说明*1 经营性占用 343.98 2,885.91 2,898.53 331.36 货币 331.36 2014年 贵阳格兰云天国际酒店有限公司 2013 说明*1 经营性占