三 力 士：关于公司内部控制的鉴证报告 2011-04-27.pdfVIP

浙江三力士橡胶股份有限公司 内部控制制度鉴证 2010 年度 关于浙江三力士橡胶股份有限公司 内部控制的鉴证报告 信会师报字[20 11]第12458 号 浙江三力士橡胶股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的浙江三力士橡胶股份有限公司 （以 下简称“贵公司”）董事会《关于内部控制的自我评价报告》涉及的与 2010 年12 月31 日财务报表相关的内部控制有效性的认定。 贵公司董事会的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们 的责任是对贵公司内部控制的有效性发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对贵公司在所有重大方面保持了与 财务报表相关的内部控制有效性评价是否不存在重大错报获取合理保 证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计 的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 鉴证报告 第 1 页 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基 本规范》规定的标准于2010 年12 月31 日在所有重大方面保持了与财 务报表相关的有效的内部控制。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：沈建林 中国注册会计师：汪雄飞 中国·上海 二O 一一年四月二十五日 鉴证报告 第2 页 浙江三力士橡胶股份有限公司 关于内部会计控制制度有关事项的说明 浙江三力士橡胶股份有限公司 关于内部会计控制制度有关事项的说明 一、 公司基本情况 浙江三力士橡胶股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省人民政府 企业上市工作领导小组浙上市[2002]74 号文批复同意，由吴培生等 11 位自然人共 同发起设立的股份有限公司，于2002 年11 月11 日在浙江省工商行政管理局注册 登记，取得注册号330000000023712 号企业法人营业执照。经中国证券监督管理委 员会证监发行字[2008]420 号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股） 1,900 万股，并于2008 年4 月在深圳证券交易所上市，注册资本为7,400 万元。 根据公司 2009 年5 月8 日召开的2008 年度股东大会决议和修改后的章程规定， 公司以2008 年12 月31 日股本7,400 万股为基数，按每10 股由资本公积金转增2 股，共计转增1,480 万股，并于2010 年度实施。转增后，注册资本增至人民币8,880 万元。 根据本公司2009 年度股东大会决议和2010 年第一次临时股东大会决议通过的修改 后章程规定，本公司以2009 年 12 月31 日股本8,800 万股为基数，按每 10 股由资 本公积金转增5 股，共计转增4,440 万股，并于2010 年度实施。转增后，注册资本 增至人民币13,320.00 万元。 截止2010 年 12 月31 日，本公司累计发行股本总数13,320 万股，公司注册资本为 13,320 万元，经营范围为：三角胶带、胶管、橡胶制品的生产、销售（不含危险品），