太原钢铁ERPFICO太原现货贸易有限公司调研会议记录.docVIP

太原钢铁ERP-FICO-太原现货贸易有限公司调研会议记录-v1 采购流程:采购分两类,一类是太钢产品,一类是非太钢产品。对于非太钢产品采购,太钢提供采购资金。 收付款流程:现货公司全部是预收款销售,收款后及时付到销售处(银行存款不大于20万元)。 3、销售结算流程:现货公司从销售处(含股份)或其他供应商取得采购发票,业务人员办理相关手续,打印出库单,财务人员根据合同、协议开具发票。 4、核算流程:现货公司核算全部在系统内,除“非太钢贸易”需手工录入会计分录外,其他凭证自动生成,月末报表自动生成。 五、关键问题和需求 因金税工程截止时间要求,存在采购发票滞后不能当月抵扣,造成无法开具销项发票的问题,即财务上实际存在“库存商品”,但无实物,为避免税务麻烦,只好将这部分“库存商品”不入帐,造成这部分钢材既未实现“主营业务收入”,又不在“存货”反映,使得集团合并报表不实。各经贸公司不同程度地存在此类问题。 “非太钢贸易”属尝试阶段,将来有可能在多部门开展此项业务,“非太钢贸易”的核算应该完善。 六、报表 1、资产负债表 2、利润表 3、现金流量表 4、营业费用表 5、太钢(集团)内部关联交易表应上交款项表 6、应付福利费收支表 7、财务费用表 8、管理费用表 9、主要商品利润明细表 10、应收帐款帐龄分析表 11、工资