离任审计流.pdfVIP

第一钢市市场股份有限公司离任审计流程 根据董事会或集团总裁指令进行离任审计立项 离职人岗位说明书 离职人绩效考核记录 离职性质 出具报告期限 确定并组成审计小组，下发审计通知书 被审计单位准备资料 审计小组拟定审计方案 离任人提交任期履职报告 提交资料并承诺 提交资料并承诺 具体实施审计：分析性复核、访谈、测试、抽样审计等 形成审计工作底稿 核对工作底稿 审计小组起草审计报告草稿 经营成果 财务核算 资产质量 重大经营决策 法律法规制度 经营绩效 真实性 合规性 变动状况 经济责任 遵循情况