原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
电算化实践上机材料金碟版
财会电算化上机操作材料
一、会计资料准备与初始化处理：(一)企业基本情况：
企业名称：雅安矿机厂 地址：雅安市西门路28号
业务电话：(0835)─2222778 企业性质：集体，一般纳税人
开户银行：工商行雅安分行第二分行 帐号：1378─28 纳税人登记号：111111111111
经营范围：钢材等 会计主管：李萍
该企业从2005年5月1日起开始使用金碟软件处理企业的会计业务。经过分析决定采用如下的参数：
记帐方法：借贷记帐法 科目级长：32222 ；
专项设置：在建工程核算、产品核算
部门设置：车间(A产品生产车间、B产品生产车间、车间管理办公室)、厂办公室、销售科、供应科、财务科、科技开发科、基建科（工程一队、工程二队）
职员类别：A产品生产人员、B产品生产人员、管理人员、车间管理人员、销售人员、采购人员、工程一队人员、工程二队人员
职务：一般工作人员、管理人员、工人
凭证类别：收款凭证、付款凭证、转帐凭证；
结算方式：现金支票、银行汇票、转帐支票
结帐日：月底结帐；以人民币为本位币来处理日常业务，无外币业务。
(二)会计资料的整理1、会计科目及科目余额
科目编码及科目名称 账类 借方期初余额 贷方期初余额 1 101 现金 日记账 300 1 102 银行存款 1,256,000 2 10201 工行存款 日记、银行账 1,200,000 2 10202 中行存款 日记、银行账 56,000 1 113 应收帐款 往来单位核算 181,350 1 114 坏帐准备 900 1 119 其他应收款 职员核算 9,000 1 121 材料采购 2 12101 甲材料 数量金额式、吨 2 12102 乙材料 数量金额式、吨 1 123 原材料 950,000 2 12301 甲材料 数量金额式、吨 410,000 410 吨 2 12302 乙材料 数量金额式、吨 540,000 360 吨 1 137 产成品 产品核算
数量金额核算、吨 500,000 A产品 200,000 200吨 B产品 300,000 250吨 1 161 固定资产 368,000 1 165 累计折旧 71,755 1 167 固定资产减值准备 .1 169 在建工程 150,004 2 16901 工资 在建工程核算 16,600 2 16902 福利费 在建工程核算 2,324 2 16903 物耗 在建工程核算 131,080 .1 203 应付帐款 往来单位核算 58,500 .1 209 其他应付款 .2 20901 应交工会会费 .2 20902 应交教育经费 1 211 应付工资 9,800 1 214 应付福利费 1,372 .1 221 应交税金 2 22101 所得税 2 22102 营业税 2 22103 城建税
文档评论（0）