财务资产部精品工程创争成果报告.pptVIP

财务资产部精品工程创争成果报告;目录;一、前言;二、实施背景;三、主要做法;（二）日常费用报销制度及流程。;（三）工薪福利及相关费用支出及流程;（四）供电所定额费用报销的具体规定;（五）报销审核及时间的具体规定;四、实施效果;　　　　1、对8月份会计凭证稽核：有3处报销单填写不规范，填写的是费用报销单，根据费用性质应填写差旅费报销单。8月24日7300001297号凭证，应付职工薪酬-职工教育经费260400元，既无上级培训通知及报名回执，也无本单位的培训的通知及与会签到表。 　　　　2、对9月份会计凭证稽核：有1处报销单填写不规范，7300001445号凭证差旅费314元，填写的费用报销单，根据费用性质应填写差旅费报销单。 　　　　3、对10月份会计凭证稽核，发票抬头填写不正确，如10月28日7300001042号凭证，发票抬头填写为定州市供电局。 　　　　从以上对8-10月凭证稽核可以看出，问题逐渐减少，员工报账逐渐规范化。 ;　（三）、财务稽核人员每月对会计凭证进行稽核，次月10日前出具稽核报告，依据报告进行整改。;谢谢！