航信A6固定资产子系统2008年10月20日.pptVIP

目 录 第一章　系统概述 第二章　初始设置 第三章　日常业务 第四章 期末处理 第二章　初始设置　 2.1 系统启用 2.2 基础数据 2.3 参数设置 2.4 期初卡片维护 2.5 结束初始化 第二章　初始设置　 2.1 系统启用 2.2 基础数据 2.3 参数设置 2.4 期初卡片维护 2.5 结束初始化 折旧规则：是指计提折旧的依据和前提. 包括：(1)根据使用状况判定是否计提折旧. (2)不管使用状况如何一定计提折旧. (3)不管使用状况如何一定不计提折旧. 会计科目： 　(1)固定资产科目——“固定资产” (2)累计折旧科目——“累计折旧” (3)减值准备科目——“固定资产减值准备” 说明： 1.资产类别中预置的会计科目，在编辑固定资产卡片时，系统可以自动带出。 2.固定资产卡片中设置的会计科目，在编辑凭证时，系统可以自动带出。 第二章　初始设置　 2.1 系统启用 2.2 基础数据 2.3 参数设置 2.4 期初卡片维护 2.5 结束初始化 第二章　初始设置　 2.1 系统启用 2.2 基础数据 2.3 参数设置 2.4 期初卡片维护 2.5 结束初始化 第二章　初始设置　 2.1 系统启用 2.2 基础数据 2.3 参数设置 2.4 期初卡片维护 2.5 结束初始化 小　结 第三章　日常业务　 3.1 卡片新增 3.2 卡片变更 3.3 卡片清理 第三章　日常业务　 3.1 卡片新增 3.2 卡片变更 3.3 卡片清理 第三章　日常业务　 3.1 卡片新增 3.2 卡片变更 3.3 卡片清理 第四章　期末处理　 4.1 计提折旧 4.2 生成凭证 4.3 期末结账 4.4 账表查询 第四章　期末处理　 4.1 计提折旧 4.2 生成凭证 4.3 期末结账 4.4 账表查询 4.2 生 成 凭 证　 4.2.1 账务处理 4.2.2 操作流程 4.2 生 成 凭 证　 4.2.1 账务处理 4.2.2 操作流程 第四章　期末处理　 4.1 计提折旧 4.2 生成凭证 4.3 期末结账 4.4 账表查询 第四章　期末处理　 4.1 计提折旧 4.2 生成凭证 4.3 期末结账 4.4 账表查询 总 结 4.2.2　操作流程 第一步：进入生成凭证页面 可以复选,支持批量制单. √ √ 第二步：选择需生成凭证的卡片 4.2.2　操作流程 第二步：选择需生成凭证的卡片 4.2.2　操作流程 选择凭证生成及汇总方式。 第三步：编制凭证并保存。 4.2.2　操作流程 功能： 1.整理断号 2.审核与反审 3.复核与反复 4.记账与反记 5.凭证的复制、修改、删除、禁用等 凭证查询路径： 4.2.2　操作流程 4.3　期末结账 期末结账是指固定资产子系统本月业务全部完成后，所进行的月末处理。 结账完成的月份不能再进行资产的增加、删除、折旧的变动等操作。为了方便用户的使用系统提供了反结账功能，当发现已结账月份数据有误时可以使用反结账功能恢复成未结账状态。 4.3　期末结账 说明： 3.当参数设置“与总账对账平账后才能结账”时，则对账不平不能进行期末结转。 1.未结束初始化，不能进行结账。 2.反结账期间的下个期间已发生业务，不能进行反结账。 说明： 6.当设置参数“当期的所有业务生成凭证后才能结账”时，需单据已经生成凭证才可结账。 5.当设置参数“当期的所有业务审核后才能结账”时，需所有单据审核状态是已经审核才可结账。 4.当设置参数“当期折旧计算完成后发生影响折旧的业务重提折旧才能结账”时，发生了影响折旧的业务，需重提折旧才可结账。 4.3　期末结账 第一步：进入结账向导页面。 4.3　期末结账 第二步：按结账向导完成结账操作。 4.3　期末结账 3.2　卡片变更 说明： 5.卡片变更后已计提折旧，且折旧已经审核，则不能修改、删除卡片变更信息。 6.卡片已经计提折旧但未审核，修改、删除变更记录后需重提折旧。 7.卡片变更已经生成凭证，则不能修改、删除变更信息。 3.2　卡片变更 变更业务分析： 1、非折旧要素变更——如使用部门、存放地点等 2、折旧要素变更——原值、使用年限等，涉及以前折旧的计提和未来折旧的计提。 追溯调整法－对已经计提的折旧追溯调整。 未来适用法－已经计提的折旧不再调整，数据影响以后期间的折旧计提。 3