试论农村信用社信贷风险管理中问题与对策.docVIP

试论农村信用社信贷风险管理中问题与对策 　　[摘 要] 当前,我国农村信用社信贷风险管理工作存在诸多问题:信贷管理制度不完善,内控执行不力;信贷风险高,不良贷款问题严重;从业人员素质不高,缺乏必要的风险意识。因此,为确保农村信用社信贷风险管理工作健康、有序发展,有关部门亟需完善基本制度,规范信贷业务操作流程;着力解决不良贷款问题;全面提高信贷队伍的综合素质。 　　[关键词]农村信用社 信贷风险管理 不良贷款 　　 　　一、我国农村信用社信贷风险管理中的问题 　　1.信贷管理制度不完善,内控执行不力 　　从规范的角度来讲,当前农村信用社的规章制度虽多,但大都不系统、不全面,未建立有效的制度制约机制。农村信用社虽设有社员代表大会、董事会和监事会,但三会制度没有落到实处,缺乏对内部控制的监督制约,这很容易导致内控制度松驰,从而使风险隐患加大,不能完全适应当前信贷业务快??发展的需要,为“三违”现象的产生埋下了隐患。 　　在内控制度执行上,制定的内控制度往往流于形式。在会计出纳操作岗上,对业务印章、重要空白凭证及临柜人数等都有严格的管理控制规定,但在实际执行中往往没有得到严格执行。在信贷工作中,审贷分离、贷款三查制度是重要的安全措施,但由于某些领导的私下融通或信贷员的营私而没有得到执行。 　　2.信贷风险高,不良贷款问题严重 　　信贷风险一般是指信贷资产在未来损失的可能性,它包括金融市场风险、信用风险、操作风险、合规性风险和价格风险等。目前农村信用社开办的信贷业务种类较多,但是由于没有统一的操作规程,制度建设的滞后和信贷管理的粗放,农村信用社重业务、轻管理,重发展、轻风险的现象较为普遍,信贷规模盲目扩张,大额贷款增长较快,不良贷款反弹的压力非常大。 　　另外,农村信用社的主要贷款对象是农户,资金的用途主要是农业生产和扩大再生产,而农业存在生产周期较长、自然风险大等不利因素,一旦贷款对象的农业生产不能正常运营,诸如发生一些不可抗拒的自然灾害等,农村信用社就有可能面临极大的贷款风险。此外,农村人口文化素质水平普遍较低,法律意识相对欠缺,贷款担保诚信度较低,也使农村信用社的贷款回收上存在很大困难。 　　3.农村信用社从业人员素质不高,缺乏必要的风险意识 　　与国有银行相比,农村信用社的从业人员综合素质良莠不齐。农村信用社在人员素质培养方面,注重业务素质和能力素质,而忽视人格和道德价值观的培养和提高;岗位培训制度不健全、岗位轮换制度没有得到普遍推行等,这势必会影响内部控制制度的执行和管理的质量,制约农村信用社的进一步发展。 　　二、农村信用社加强信贷风险管理的措施 　　1.完善基本制度,规范信贷业务操作流程 　　农村信用社加强信贷风险管理的首要任务,就是要对现有的制度进一步修订完善,制定一套适应信合事业发展、能规范和指导信贷工作、能有效防范和化解信贷资产风险的新的信贷管理制度。具体要求是: 　　首先,制定《信贷管理基本制度》,建立能统领信贷工作的基本制度框架,为各项具体信贷管理制度的建立和信贷业务的开展提供制度保障。第二,规范信贷业务操作流程。建立一整套全面、规范、实用性强的信贷业务操作规程,对信贷业务的每个环节都作出具体规定,使信贷业务规范化、标准化。第三,制定贷后管理实施办法,明确贷后管理的部门职责,对贷后检查的各方面内容做出具体规定,规范展期和转贷行为,使贷后管理走向制度化、规范化、程序化,有效防范和化解信贷风险。第四,建立健全考核处罚制度,重点解决有章不循、有规不依、有令不止的现象,把员工的行为真正纳入到制度的轨道,使每项业务环节都纳入监控范围。 　　2.着力解决不良贷款问题 　　不良贷款现象是制约农村信用社发展的一个老大难问题,因此,农村信用社加强信贷风险管理,着力解决不良贷款问题是重中之重。首先,完善担保抵押制度,降低不良贷款。实行贷款担保抵押,是降低贷款风险的有效方法。农村信用社应少减少信用放贷,提高抵押、担保贷款比重。对抵押贷款,要加强对抵押物的评估、管理,确保抵押物的有效性。尤其在办理财产抵押手续中,应认真核实抵押物的所有权及变现能力,依法签定抵押合同,减少企业风险损失对其贷款债权产生的风险。另外,信用社在提供担保贷款时,要重视担保公司的风险。由于目前国家对于担保公司的管理比较混乱,多头管理,担保公司良莠不齐,因此,信用社一定要对担保公司进行充分了解,否则会面临较大的风险。其次,加强对不良贷款的处置和责任追究。对新增的不良贷款,信贷管理部门要及时将情况反映给风险管理部门,对不良贷款的形成原因进行分析和调查,按责任进行认定。同时对已经形成的不良贷款进行新老划断,采取责任清收,逐步化解和盘活不良信贷资产,提高信贷资产质量。 　　3.全面提高信贷队伍的综合素质 　　信贷队伍的整体素质,关系