第七章 信用证项下单据审核.pptVIP

第七章  信用证项下的单据审核 第一节 审核单据的标准 一、受约束的银行 Issuing Bank Confirming Bank Nominated Bank 二、审单时间 each have a maximum of five banking days following the day of presentation to determine if a presentation is complying. 指银行在其履行受本惯例约束的行为的地点通常开业的一天。（全天或半天） 这一期限不因在交单日当天或之后信用证截止日或最迟交单日届至而受到缩减或影响。 三、交单期 not later than 21 calendar days after the date of shipment, but in any event not later than the expiry date of the credit. 适用于：正本运输单据 四、单据内容不可冲突，但无需等同 （严格相符——实质相符） need not be identical to, but must not conflict with, That document Any other document The credit 五、货物描述的问题 发票：严格相符 其他单据：可以用统称 （与信用证不相冲突） 1. Credit ：Sweet Dried Grapes Documents: Dried Grapes Documents: Rasin 2. Credit:Groundnut Invoice :Groundnut B/l: Peanut 案例 我凭即期不可撤销信用证出口马达一批，合同规定的装运期为 2007年 8月份。签约后，对方及时开来信用证，我方则根据信用证的要求及时将货物装运出口。但在制作单据时，制单员将商业发票上的商品名称依信用证的规定缮制为 “MACHINERY AND MILL WORKS，MOTORS”，而海运提单上仅填该商品的统称 “MOTORS”。问：付款行可否以此为由拒付货款？为什么 分析 银行不可以此为由拒付货款。 根据 《UCP600》第18条 c款的规定：“The description of the goods, services or performance in a commercial invoice must correspond with that appearing in the credit.” 本案中，制单员将商业发票上的商品名称依信用证的规定缮制为 “M ACH INERY AND M ILL W ORKS，MOTORS”，而海运提单上仅填该商品的统称 “MOTORS”，与《UCP600》的规定相符，银行不可以此为由拒付货款。 六、单据内容应看似满足其功能 适用单据：除运输单据、保险单据和商业发票 前提条件：未规定出单人或单据内容 判断标准：数据不相矛盾 七、未要求单据的处理 Disregard May return 八、非单据化条件 Disregard 能清楚的与某单据挂钩的除外 Eg: 1) Shipment from west European port to Mombasa port 2) Shipping Company certificate stating the goods are shipped on conference line vessel 九、正本单据与副本单据 1.正本单据的分数 至少一份 （in duplicate, in two fold, in two copies) 2.正本单据的判断 根据签署 (手签，摹样签字，穿孔签字，印戳）（ 根据表面状况 3.副本单据的接受 正本、副本 十、单据的日期 1.提单 已装船提单 签发日期为装运日期 其他提单 要有签发日期和装运日期 2. 证明和声明 不相矛盾 3. 其他单据 是否要求注明日期取决于单据的内容和性质 4. 单据日期的先后次序 十一、相符交单的处理 a. When an issuing bank determines that a presentation is complying, it must honour. b. When a confirming bank determines that a presentation i