上市环保核查工作经验介绍（六）.pptVIP

主要内容和目的 核查前的准备 核查中的重点 核查报告编写 核查前的准备工作-企业背景 首次上市/再融资 上次核查/时间/范围 涉及省份/行业/企业 募集资金投向 协调部门/协调人 核查前的准备工作-核查要求 环境保护部的要求: 环发〔2003〕101号文 环发〔2007〕105号文 环发〔2008〕 24号文 国家环保总局令第35号 地方省厅要求 产业/行业政策 核查前的准备工作-范围/时段 核查范围: 分公司、全资子公司和控股子公司下辖的从事重污染行业生产经营的企业 利用募集资金从事重污染行业的生产经营企业。 核查时段： 申请核查前连续36个月，或 接续上一次核查的时段 核查前的准备工作-沟通理解 核查的必要性 时间的紧迫性 需要提供什么 需要改进什么 具体核查程序 核查前的准备工作-环保背景 网上搜索 限期治理/挂牌督办/区域限批 国控企业 上次核查报告/意见 特征污染物 总体要求-核查内容 - 申请上市的企业 1、新、改、扩建项目“环境影响评价”和“三同时”制度执行情况 2、排污申报登记、排污许可证与排污缴费执行情况 3、主要污染物总量指标和总量减排的执行情况 4、主要污染物排放稳定达标情况 5、工业固体废弃物和危险废物安全处置情况 6、环保设施稳定运行情况 7、产品及生产中所涉及物质情况（募集资金投向项目） 8、环境管理机构、制度与环境风险预案落实情况 9、遵守环保法律法规情况 10、清洁生产审核执行情况 总体要求-核查内容 申请再融资的上市企业，除上述内容外，还包括： 11、募集资金投向不造成现实的和潜在的环境影响； 12、募集资金投向有利于改善环境质量； 13、募集资金投向不属于国家明令淘汰落后生产能力、工艺和 产品，有利于促 进产业结构调整。 上次核查遗留问题的整改情况 1 建设项目“环境影响评价”和“三同时”执行情况 文件要求： 新、改、扩建项目“环境影响评价”和“三同时”制度执行率达到100%，并经环保部门验收合格。 环评批复和验收意见中的环保要求都能得到落实 1 建设项目“环境影响评价”和“三同时”执行情况 核查要求： （1）环评执行情况：核查期间所有新、改、扩建项目均要求有环评报 告及环保部门的审批意见。 （2）环评要求执行情况：根据环评报告的结论和建议以及环保局审批 意见的结论和建议，对照企业的实际情况检查所有要求的落实情 况。 （3）“三同时”验收执行情况：核查期间所有新、改、扩建所有项目均要 求在竣工试生产三个月后申请执行“三同时”验收。 （4）环保要求执行情况：根据竣工验收的结论和建议以及环保局审批 意见的结论和建议对照企业的实际情况检查所有要求的逐条落实 情况。 注意附属企业的手续 自备矿山 水泥生产 热电生产 其它 均需按照以上要求进行说明并提供相关证明材料： 手续的合法性 环保要求落实情况，如热电厂的脱硫除尘！ 重点关注： 正常在建/未批先建 拟建项目和募投项目 批小见大与批大建小 时间衔接上有无问题 卫生防护距离内居民搬迁 总量指标 以新带老和等量淘汰 重点关注验收意见 推动改进： 解决未批先建 推动项目尽快验收 加速解决验收遗留问题 改善区域环境 2 排污申报、排污许可及排污费缴纳情况 文件要求： 依法进行排污申报 依法领取排污许可证，并达到排污许可证的要求。 按规定缴纳排污费。 2 排污申报、排污许可及排污费缴纳情况 核查要求： （1）排污申报：审查各年《排放污染物申请登记表（试行）》。 （2）排污许可：如企业所在地已经开始实施排污许可证，核查排 污许可证原件。 按年度核算对比污染物许可排放量和实际排放量数量 确认排污许可证包括的污染物种类是否齐全 （3）排污费缴纳 核算统计整个核查时段内,每年的排污费缴纳情况。 核查排污费缴纳通知单及缴费收据，通知单时间和数额与缴费收据时间和数额对应，否则需要说明原因。 重点关注： 排污申报登记表申报时间混乱，当时申报填表后企业未有留底或没有当地环保局盖章。 排污许可证上许可项目不全，或没有当地环保局盖章，或没有年检，需与当地环保局沟通，补充完善。 许可证上许可量过大或过小 缴费通知单和收据数据不一致 推动改进： 加深